Court ruling № 58357952, 05.02.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/1180/14-к

пр.№ 1-кс/464/378/14

У Х В А Л А

05.02.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Артиша В.Д., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013150000000236 від 21.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Артиш В.Д звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до оригіналів документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32013150000000236 від 21.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №2608001038334 (код валюти 980) ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2608001038334 (код валюти 980) ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 рік в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №2608001038334 (код валюти 980) ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ «КБ «Хрещатик» у м.Києві (МФО 300670), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8а.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що службові особи ТзОВ «Стек-компютер» (ЄДРПОУ 30538300), в період 2011 2012 років, під час здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в загальній сумі 1 572 005 грн. Порушення ТзОВ «Стек-компютер» вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Личаківському районі м.Львова Львівської області ДПС під час проведення планової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №251/22-10/30538300 від 06.06.2013. Відповідно до матеріалів перевірки, формуванням показників податку на додану вартість ТзОВ «Стек-компютер» було безпідставне відображення в податковому обліку підприємства здійснення фінансово господарських взаємовідносин з ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) та ТзОВ «КПІ-Сервіс» (ЄДРПОУ 30146161). Так, висновок про ненастання реальних юридичних наслідків з приводу правочинів укладених ТОВ «Стек-Компютер» (ЄДРПОУ 30538300) з ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) та ТОВ «КПІ-Сервіс» (ЄДРПОУ 30146161) працівниками ДПІ у Личаківському районі м. Львова, Львівської області ДПС здійснено на основі акту перевірки ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС №5727/22-9/3111336 від 26.12.2012 року ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) та акту перевірки Катеринопольської ОДПІ №84/22-017/30146161 від 29.11.2012 року ТОВ «КПІ-Сервіс» (ЄДРПОУ 30146161), які підтверджують відсутність здійснення господарської діяльності вказаними субєктами господарювання. Досудовим розслідуванням встановлено, ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) для проведення господарських взаєморозрахунків використовувало рахунок №2608001038334 (код валюти 980), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» у м.Києві (МФО 300670), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8а, просить клопотання задоволити.

Представник ПАТ «КБ «Хрещатик» у м.Києві на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «КБ «Хрещатик» у м.Києві (МФО 300670), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8а та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо проведених взаєморозрахунків між вищевказаними субєктами підприємницької діяльності, встановлення погодинного значення проведених трансакцій та руху коштів підприємства, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 задоволити. Надати тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунку №2608001038334 (код валюти 980) ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2608001038334 (код валюти 980) ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 рік в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №2608001038334 (код валюти 980) ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ «КБ «Хрещатик» у м.Києві (МФО 300670), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Хрещатик, 8а.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.