Court ruling № 58357708, 27.06.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/5848/13-к

пр.№ 1-кс/464/941/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.06.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Леськіва А.В., слідчого Переймибіди П.Б., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013150000000225 від 13.06.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Переймибіда П.Б. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32013150000000225 від 13.06.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) з ТОВ Галнафта (ЄДРПОУ 34454281), ТОВ Деметра (ЄДРПОУ 32020379), СПД ОСОБА_2 (ін.н. НОМЕР_1), ТОВ Енергія сервіс (ЄДРПОУ 33350855), ТОВ Тріаді-форумбуд (ЄДРПОУ 35327427), громадянкою ОСОБА_3 (ін.н.2131506822) та громадянином ОСОБА_4, (ін.н.2346002455) за період з 01.02.2008р. по 31.12.2012р., що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) за адресою: Львівська область, м.Дрогобич, вул.Бориславська, 82/1. В обгрунтування клопотання покликається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) в період з 01.07.2011р. по 31.12.2012р. при здійсненні фінансово-господарських операцій, занизили податок на прибуток в сумі 352 745 грн. та занизили податок на додану вартість в сумі 332 273грн., а всього ухилились від сплати податків у значних розмірах на загальну суму 685 018грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680), можуть знаходитись оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) з ТОВ Галнафта (ЄДРПОУ 34454281), ТОВ Деметра (ЄДРПОУ 32020379), СПД ОСОБА_2 (ін.н. НОМЕР_1), ТОВ Енергія сервіс (ЄДРПОУ 33350855), ТОВ Тріаді-форумбуд (ЄДРПОУ 35327427), громадянкою ОСОБА_3 (ін.н.2131506822) та громадянином ОСОБА_4, (ін.н.2346002455) за період з 01.02.2008р. по 31.12.2012р. З метою зясування фактичної господарської діяльності вказаного підприємства, достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, оскільки такі можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню винних осіб та мати доказове значення по справі, а одержання зазначених документів іншими способами не можливе.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ТОВ Універсал, з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що в приміщенні ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, знаходяться оригінали бухгалтерсько-договірних документів, які свідчать про фінансово-господарські операції ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) з ТОВ Галнафта (ЄДРПОУ 34454281), ТОВ Деметра (ЄДРПОУ 32020379), СПД ОСОБА_2 (ін.н. НОМЕР_1), ТОВ Енергія сервіс (ЄДРПОУ 33350855), ТОВ Тріаді-форумбуд (ЄДРПОУ 35327427), громадянкою ОСОБА_3 (ін.н.2131506822) та громадянином ОСОБА_4, (ін.н.2346002455) за період з 01.02.2008р. по 31.12.2012р., а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) з ТОВ Галнафта (ЄДРПОУ 34454281), ТОВ Деметра (ЄДРПОУ 32020379), СПД ОСОБА_2 (ін.н. НОМЕР_1), ТОВ Енергія сервіс (ЄДРПОУ 33350855), ТОВ Тріаді-форумбуд (ЄДРПОУ 35327427), громадянкою ОСОБА_3 (ін.н.2131506822) та громадянином ОСОБА_4, (ін.н.2346002455) за період з 01.02.2008р. по 31.12.2012р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ Універсал (ЄДРПОУ 13820680) за адресою: Львівська область, м.Дрогобич, вул.Бориславська, 82/1.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.