Court ruling № 58336712, 22.03.2016, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 22.03.2016 Справа № 554/2020/16-к

Справа № 554/2020/16-к

Провадження № 1-кс/554/2530/2016

УХВАЛА

Іменем України

22 березня 2016 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави у складі:

слідчого судді Шевської О.І.,

при секретарі Мальованій В.О.

за участю слідчого - Атанасова Д.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції Атанасова Д.О. про надання дозволу на проведення обшуку,-

встановила:

Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000008 від 10.03.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

У період з 01.01.2012 року по 31.12.2015 рік службові особи ТОВ «Новосанжарський молзавод» (код ЄДРПОУ 37464198) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Востокагроресурс» (код ЄДРПОУ 33340564), СГД-ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ "Сирна Фішка" (код ЄДРПОУ 38799185) та СВК "Квітан" (код ЄДРПОУ 38600563), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість у сумі 2 243 853 грн., яка у 3 000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Згідно реєстраційних даних ТОВ «Новосанжарський молзавод» знаходиться за адресою: Полтавська область, Новосанжарський район, смт. Нові Санжари, вул. Петровського, буд. 13.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно за №55025974 від 14.03.2016 року встановлено, що промислові будівлі та споруди за адресою: Полтавська область, Новосанжарський район, смт. Нові Санжари, вул. Петровського, буд. 13 на праві приватної власності належить ТОВ «Спектрейд» (код ЄДРПОУ 34716843).

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасника процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, що у ньому наведені.

Відповідно до ч.1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб; обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов»язаних з врятуванням життя людей та майна чи безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов»язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання частково.

Керуючись ст.ст. 107, 133-235 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалила:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого заступника відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Атанасову Д.О. дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: Полтавська область, Новосанжарський район, смт. Нові Санжари, вул. Петровського, буд. 13, які використовуються для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Новосанжарський молзавод» (код ЄДРПОУ 37464198) та на праві приватної власності належать ТОВ «Спектрейд» (код ЄДРПОУ 34716843), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знаряддя злочину, у тому числі первинних бухгалтерських і інших документів ТОВ «Новосанжарський молзавод», а саме: накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі (здачі) виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, договорів, угод (додатків до них), довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків (рахунків-фактур), платіжних доручень, банківських виписок, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, журналів фіксації в'їзду - виїзду транспортних засобів, входу-виходу осіб, виробничої та складської документації, тощо, в тому числі документів по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Новосанжарський молзавод» та ТОВ «Востокагроресурс» (код ЄДРПОУ 33340564), СГД-ФО ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), ТОВ "Сирна Фішка" (код ЄДРПОУ 38799185) та СВК "Квітан" (код ЄДРПОУ 38600563) та іншими підприємствами, фізичними особами, комп'ютерної техніки, на якій вони виготовлялись, електронних носіїв інформації (флеш-карти, накопичувачів на жорстких магнітних дисках, оптичних лазерних дисків, магнітних дискет), інші дані та документи, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомості (чорнові записи), щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей, за період з 01.01.2012 року по 31.12.2015 рік.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська