Court ruling № 58309194, 15.06.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Провадження №1- кс/712/3529/16

Справа № 712/7091/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

15 червня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області Пироженко С.А., при секретарі Тітова О.І., за участю слідчого Павленко А.І., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32016100110000025 від 26.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016100110000025 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518) шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Свинець» (код ЄДРПОУ 37134765), ТОВ «Біз-Лайн» (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ «Грантефія» (код ЄДРПОУ 39450889) та ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763) у період 2015 року умисно ухилилися від сплати ПДВ у сумі 7 377 841 грн., тобто в особливо великих розмірах.

На даний час, з метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєння правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних бухгалтерських та податкових документів, а саме: документів, повязаних з придбанням ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Свинець» (код ЄДРПОУ 37134765), ТОВ «Біз-Лайн» (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ «Грантефія» (код ЄДРПОУ 39450889) та ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763) у період 2015 року, та їх подальшого використання або постачання іншим СПД, а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, специфікацій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийому виконаних робіт (поставлених товарів), рахунків, рахунків-фактур, довіреностей, вантажно-митних декларацій, паспортів якості, сертифікатів, документів, повязаних з розрахунками (платіжних доручень, банківських виписок), реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, службових записок, грошових чеків, журналів вїзду-виїзду автотранспорту, та інших документів.

Оригінали зазначених документів, необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив суд його задоволити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно до вимог ч. 2ст. 163 КПК Україниякщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор», оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів, зацікавленими особами.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) всіх наступних документів, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518), а саме:

-документів, повязаних з придбанням ТОВ «Золотоніський ЛГЗ «Златогор» товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Свинець» (код ЄДРПОУ 37134765), ТОВ «Біз-Лайн» (код ЄДРПОУ 39621563), ТОВ «Грантефія» (код ЄДРПОУ 39450889) та ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763) у період 2015 року, та документів, повязаних з використанням вказаних товарів у власній діяльності або їх постачання іншим СПД, а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, специфікацій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийому виконаних робіт (поставлених товарів), рахунків, рахунків-фактур, довіреностей, вантажно-митних декларацій, паспортів якості, сертифікатів, документів, повязаних з розрахунками (платіжних доручень, банківських виписок), реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, службових записок, грошових чеків, журналів вїзду-виїзду автотранспорту, та інших документів.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, або на іншу особу за його дорученням.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Пироженко С.А.

Копію цієї ухвали мені вручено: «____» червня 2016 року о ____ год. __ хв. __________