Court ruling № 58309167, 15.06.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/6797/16-к

Провадження № 1кс /712/3393/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

15 червня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Євтушенко П.М. при секретарі Сагун Я.І.за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000012, слідчим Лисоконь Т.М. та погоджене начальником відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32016250000000012, відомості про яке внесені 04.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно службових осіб ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 0022394) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, протягом 2012-2014 років безпідставно відобразивши в податковому та бухгалтерському обліках товариства придбання природного газу від ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), що має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1959556 грн. та податку на додану вартість на суму 1953184 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 3912740 грн., що є в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПАТ «Дашуківські бентоніти» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У звязку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунках ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) №2600013814, №260083593, №260452629, №260462651, відкритих в Черкаській обласній дирекції ПАТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 354411).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його повністю задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 354411), з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) №2600013814, №260083593, №260452629, №260462651, відкритих в Черкаській обласній дирекції ПАТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 354411), щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2012 по 31.12.2014, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ПАТ «Дашуківські бентоніти» (код ЄДРПОУ 00223941) №2600013814, №260083593, №260452629, №260462651, оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків з можливістю вилучення перелічених вище документів.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, або іншого співробітника ДФС за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: підпис ОСОБА_3