Court ruling № 58222672, 22.03.2011, Kyivskyi District Court of Poltava City

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 4-210/2011

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 березня 2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання заступника начальника ВРКС ВС ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів в ТОВ МК ТРЕЙД за юридичною адресою щодо фінансово-господарських правовідносин з ПП Кремнет(код ЄДРПОУ 36410492), у тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, специфікацій, актів звірки.

Посилався на знаходження в провадженні СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 11131009012, порушеної за ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 КК України, в ході розслідування якої встановлено, що протягом 2009-2010 років службові особи ПП Кремнет під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства незаконно формували податковий кредит для ряду підприємств за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно-матеріальні цінності, які надавалися останнім не в повному обсязі.

Також вказував, що ПП Кремнетмало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ МК ТРЕЙД(код ЄДРПОУ 32825554), яким документи ПП Кремнетвикористовувались для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. Тому просив винести постанову про проведення виїмки вказаних вище документів.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в ТОВ МК ТРЕЙД (код ЄДРПОУ 32825554) за юридичною адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 26, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Кремнет(код ЄДРПОУ 36410492), які мають значення для справи, у тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, специфікацій, актів звірки за період часу з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_2Яковенко

22.03.2011