Court ruling № 58169261, 11.05.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6643/16-к

провадження № 1-кс/201/4078/2016

УХВАЛА

11 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гладкова С.В., погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області Халіним О.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

11 травня 2016 року начальник ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання начальник ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області посилався на те, що в провадженні оперативного управління ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходиться оперативно-розшукова справа № 04-63-9/16-10368, відносно громадян України, які готують скоєння особливо тяжких злочинів, шляхом створення центру мінімізації податків.

Вказані громадяни планують запровадити схему, яка дозволить їм надавати клієнтам незаконні послуги по ухиленню від сплати податків. Суть схеми полягає у штучному формуванні підприємствам клієнтів завищених сум податкового кредиту з ПДВ, з метою умисного ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів, у тому числі шляхом відшкодування ПДВ з держбюджету та подальшої легалізації (відмивання) грошових коштів. При цьому, для надання вигляду легальних таким операціям, вказані громадяни планують створювати документальне прикриття з використанням підконтрольних їм «фіктивних» комерційних структур. Прикриття буде мати вигляд документів із постачання матеріалів та послуг на підприємство-замовник даної незаконної послуги.

З метою організації та запровадження цієї схеми фігуранти проводять діяльність із підбору осіб з малозабезпечених верств населення, яких планують використовувати у подальшому у якості підставних посадових осіб підконтрольних «фіктивних» підприємств. Також вони активно спілкуються із не встановленими на теперішній час громадянами, яких планують залучити до своєї незаконної діяльності у якості посібників. Крім того фігуранти проводять попередні перемовини із потенційними клієнтами своїх майбутніх послуг.

Таким чином фігуранти оперативно-розшукової справи здійснюють підготовку до вчинення особливо тяжких злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 , ч.2 ст. 205 Кримінального Кодексу України.

В ході розробки виникла необхідність у встановленні місцезнаходження офісу, який використовують фігуранти для підготовки до вчинення вищевказаних злочинів, та у якому знаходяться матеріальні сліди його протиправної діяльності.

Встановлено, що в приміщенні виготовляються електронні документи, які у подальшому направляються електронною поштою через поштові скриньки зареєстровані у провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169).

На підставі викладеного начальник ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, за період з 01.01.2013р. по 11.05.2016р. а саме:

які перебувають у володінні оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40-річчя Жовтня, буд. 26 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів, логів, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес абонентів та їх зв'язків з яких здійснювалось використання Інтернет-мережею за електронними скриньками: ІНФОРМАЦІЯ_1 без розкриття змісту електронних повідомлень.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015040000000061, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гладкову С.В., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, за період з 01.01.2013р. по 11.05.2016р. а саме: які перебувають у володінні оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «УКРНЕТ» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40-річчя Жовтня, буд. 26 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів, логів, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес абонентів та їх зв'язків з яких здійснювалось використання Інтернет-мережею за електронними скриньками: ІНФОРМАЦІЯ_1 без розкриття змісту електронних повідомлень.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк