Court ruling № 58038321, 07.07.2015, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/6841/15-к

Провадження №1-кс/751/1254/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 07 липня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста ОСОБА_1 Подалюка

з участю слідчого Василенка В.В.,

при секретарі Мегем В.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2, погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4, вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 24.12.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014270000000077, відносно службових осіб ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749), за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та незаконного виготовлення підакцизних товарів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в порушення Податкового кодексу України, службовими особами ТОВ «Олімп-С» не нараховано та не сплачено акцизного податку за період 2012-2014р.р. у сумі 7 369 801, 08 грн., яка в пять тисяч і більше разів перевищує установлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також встановлено, що службовими особами ТОВ «Олімп-С» під час здійснення господарської діяльності використовувались розрахункові рахунки №26009357183 (валюта українська гривня), №26004375052 (валюта українська гривня), №26003153361 (валюта українська гривня), відкриті в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9).

З метою всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення фактичного обсягу розрахунків з контрагентами за проведення операцій з продажу паливно-мастильних матеріалів, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню кримінального правопорушення з використанням банківських рахунків, встановлення карткових рахунків, відкритих службовими особами ТОВ «Олімп-С» для проведення розрахунків по проведенню господарських операцій з контрагентами без їх документального відображення, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ та виїмку документів щодо відкриття та використання рахунків, які знаходяться в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) і становлять банківську таємницю його клієнта ТОВ «Олімп-С».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 та за дорученням старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття банківських рахунків, а також зібраних в результаті користування рахунками за весь період функціонування рахунків (договорів на касове обслуговування, договорів на відкриття карткових рахунків, карток із зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунків №26009357183 (валюта українська гривня), №26004375052 (валюта українська гривня), №26003153361 (валюта українська гривня), довіреностей, тощо;

- інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахунках №26009357183 (валюта українська гривня), №26004375052 (валюта українська гривня), №26003153361 (валюта українська гривня) ТОВ «Олімп-С» (код ЄДРПОУ 32460749), із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.01.2012 року по 30.06.2015 року;

- первинних документів, що свідчать про зарахування на вказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи) за період з 01.01.2012 року по 30.06.2015 року, які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Подалюка