Court ruling № 57961439, 27.05.2016, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/4857/16-к

Провадження № 1-кс/369/1110/16

У Х В А Л А

іменем України

27.05.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000006 від 26.01.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюк І.О. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових №3201611020000006 від 26.01.2016 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) в період діяльності з 01.07.2014 по 31.07.2014 та з 01.11.14 по 31.12.2014 ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств на загальну суму 4 560 304 грн. при взаємовідносинах з ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході розслідування кримінального провадження отримано матеріали які вказують на те що, ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) а саме: згідно акт №275/10-13-22-03 від 25.08.2015 року встановлено що ПП «Дельта Медікел» занижено ПДВ на загальну суму - 2 293 430 грн. та податок на прибуток підприємства на загальну суму - 2 266 874 грн. Всього службові особи ПП «Дельта Медікел» ухилились від сплати податків на загальну суму - 4 560 304 грн.

Зокрема, встановлено, що у 2014 році ПП "Промо Бізнес Груп" (код 35704661) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності а саме: ТОВ «Мет-Імпорт-Пром» (код ЄДРПОУ 38835427) та ТОВ «Трейд Агро 2015» (код ЄДРПОУ 38903334).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637). Оскільки єдиним можливим способом встановлення фактичних даних руху грошових коштів є дослідження інформації по банківським рахункам вказаного підприємства.

Згідно даних інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб ДФС України» ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) відкрито рахунки за №26007010187710, №26005310001877, №260020101877, №2600401018775, №2600801018779, №2600701018778 , №2600601018777, №2600501018776 у АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984).

В зв'язку з вищевикладеним в ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітників АТ"Банк"Фiнанси та Кредит" (МФО 300131), та документів а саме посадових інструкцій співробітників банку, щодо обов'язків проведення фінансового моніторингу банківських операцій.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у володінні АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984) знаходяться документи щодо відкриття рахунків ПП "Дельта Медікал" (код ЄДРПОУ 30634637) відкрито рахунки №26007010187710, №26005310001877, №260020101877, №2600401018775, №2600801018779, №2600701018778 , №2600601018777, №2600501018776 у АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984). (українська гривня, євро, долар США), а також відомості про рух грошових коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей, що містять банківську таємницю, та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування.

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки таке не відповідає вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні слідчим не надано підстав вважати, речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Романюка І.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000006 від 26.01.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: М. П. Коцюрба