Court ruling № 57917161, 27.04.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/3682/16-к

пр.№ 1-кс/464/802/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

27.04.2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі судових засідань ОСОБА_1, за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного 23.03.2016р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016140000000050, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання йому тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Афіна 2015» (ЄДРПОУ 40148741), зокрема, документів, які подавались при реєстрації підприємства, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток із додатками, матеріалів планових (позапланових, зустрічних) перевірок з додатками ТОВ «Афіна 2015» (ЄДРПОУ 40148741) за період 2016 року, що перебувають у володінні ДПІ у Київському районі м.Одеси ГУ ДФС у Одеській області за адресою: м.Одеса, проспект Академіка Глушко, 17/2.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному 23.03.2016 в ЄРДР за №32016140000000050, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України. Підставою для внесення відомостей в Єдиний реєстр досудових розслідувань слугували матеріали ОУ Сихівської ДПІ м.Львова ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких, 22.03.2016 в рамках проведення операції "Рубіж 2016", проведено огляд вантажного транспортного засобу марки "Scania", під час якого виявлено та вилучено в спеціально виготовлених порожнинах пиломатеріалів (дерев'яних брусів) тютюнові вироби з ознаками підробки, марок "ФЭСТ" та "Marble", що являється підакцизними товарами, які були приховані та перевозились через митний кордон України в напрямку ОСОБА_4. В ході досудового розслідування встановлено, що відправником (експортером) вищевказаних деревяних брусів (пиломатеріалів обрізних з хвойних порід дерев), в яких були приховані від митного огляду тютюнові вироби, було ТОВ «Афіна 2015» (ЄДРПОУ 40148741), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Київському районі м.Одеси ГУ ДФС у Одеській області. Відповідно до показів директора ТОВ «Афіна 2015» ОСОБА_5, останній повідомив, що зареєстрував ТОВ «Афіна 2015» в лютому 2016 року в м.Одеса, на прохання невідомої особи на імя «Василь» для ведення господарської діяльності, а саме перевезення пиломатеріалів (деревяних брусів) в ОСОБА_4 Чехія. Жодних фінансово-господарських документів, які б могли стосуватися придбання та подальшого експорту пиломатеріалів (деревяних брусів) в ОСОБА_4 Чехії він не підписував. Разом з цим досудовим слідством встановлено, що в приміщенні ДПІ у Київському районі м.Одеси ГУ ДФС у Одеській області, за адресою: м.Одеса, проспект Академіка Глушко, 17/2, знаходяться оригінали юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Афіна 2015», зокрема, документи, які подавались при реєстрації підприємства, податкова звітність з податку на додану вартість та податку на прибуток, матеріали планових (позапланових, зустрічних) перевірок з додатками ТОВ «Афіна 2015» (ЄДРПОУ 40148741) за період 2016 року, які мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи можуть підтверджувати порушення податкового та митного законодавства і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а тому просить клопотання задовольнити.

У суді прокурор Гринів В.М. та слідчий Перець В.В. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до речей та документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ДПІ у Київському районі м.Одеси ГУ ДФС у Одеській області за судовим викликом до суду не зявився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, не повідомивши про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Афіна 2015» (ЄДРПОУ 40148741), зокрема, документів, які подавались при реєстрації підприємства, податкової звітності з податку на додану вартість та податку на прибуток із додатками, матеріалів планових (позапланових, зустрічних) перевірок з додатками ТОВ «Афіна 2015» (ЄДРПОУ 40148741) за період 2016 року, що перебувають у володінні ДПІ у Київському районі м.Одеси ГУ ДФС у Одеській області за адресою: м.Одеса, проспект Академіка Глушко, 17/2.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.