Court ruling № 57793940, 17.05.2016, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа № 569/6088/16-к

УХВАЛА

17 травня 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., присекретарі Глотовій П.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М., яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Губеня В.М., звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000020, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Альт Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38937316 податкова адреса: м.Рівне, вул. Міцкевича, буд.32, кв.52).

Із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «Альт Трейдінг», в період 2015 року, імпортуючи з Китаю, Литви, ОСОБА_4 та Туреччини автозапчастини, автомобільне мастило, музикальні інструменти, текстильні вироби, керамічну плитку, посуд, проводили заниження митної вартості вказаних товарів та в подальшому реалізовували їх поза бухгалтерським обліком, а документально реалізацію даних товарів відображали для СПД, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Торговий Дім «АС-Терра» (код ЄДРПОУ 37303058), ТОВ «ТД «Агроальянс» (код ЄДРПОУ 37303065), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДРПОУ 39693046), ТОВ «Снабімпекс» (код ЄДРПОУ 39484609), ТОВ «Буд Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39647529), ТОВ «Атлантис Інвест» (код ЄДРПОУ 39647560), ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), ПП «Флойд» (код ЄДРПОУ 23156905), ТОВ «ТНП. Ком» (код ЄДРПОУ 37212110), ПРАТ «АГРА» (код ЄДРПОУ 31659485), чим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 988 513 грн.

Слідчий вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що відповідальним за схему ухилення від сплати податків ТОВ «Альт Трейдінг» є ОСОБА_6 (код НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1). В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що документи, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Альт Трейдінг» з вказаними вище підприємствами, що пов'язані з реалізації ТМЦ поза бухгалтерським обліком знаходяться за адресою проживання ОСОБА_6 - АДРЕСА_2

Зазначені вище документи по проведених фінансово-господарських операціях з реалізації вказаних ТМЦ, а також чорнові записи, комп'ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження будуть використані як доказ у кримінальному провадженні, що вказуватиме на вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Альт Трейдінг».

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта, майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 праві приватної власності належить ОСОБА_7.

Так, згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи вище викладене та показання свідка ОСОБА_8 є достатні дані вважати, що за адресою: АДРЕСА_2 знаходяться предмети, документи, цінності, які вказують на вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Альт Трейдінг», клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

●документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення при проведенні фінансово-господарських операцій ТОВ «Альт Трейдінг»з ТОВ «Торговий Дім «АС-Терра» (код ЄДРПОУ 37303058), ТОВ «ТД «Агроальянс» (код ЄДРПОУ 37303065), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДРПОУ 39693046), ТОВ «Снабімпекс» (код ЄДРПОУ 39484609), ТОВ «Буд Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39647529), ТОВ «Атлантис Інвест» (код ЄДРПОУ 39647560), ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), ПП «Флойд» (код ЄДРПОУ 23156905), ТОВ «ТНП. Ком» (код ЄДРПОУ 37212110), ПРАТ «АГРА» (код ЄДРПОУ 31659485);

●документи, що свідчать про придбання та реалізацію вказаних ТМЦ;

●технічних засобів (у тому числі комп'ютерна техніка, USB - накопичувачі, флеш-карти), які використовувались для здійснення кримінального правопорушення;

●чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчиненого кримінального правопорушення;

●грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

●чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в даному злочині.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Доля В.А.