Court ruling № 57742511, 17.05.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4177/16-к

пр.№ 1-кс/464/931/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

17.05.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участі старшого слідчого першого відділу фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000261 від 13.11.2014 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду за додержанням законів прокуратури Львівської області Цьвок Р.В., ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять підписи ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебувають у володінні Дніпропетровського слідчого ізолятора тимчасового утримання Управління ДПтС України у Дніпропетровській області, що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Чичеріна, 80.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується кримінальне провадження, внесене до ЄРДР 13.11.2014 р. за №32014140000000261, за фактом здійснення невстановленими особами фіктивного підприємництва ТзОВ «Новий перехід» (ЄДРПОУ 33963802), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Підставою для реєстрації даного кримінального провопорушення в ЄРДР слугували матеріали ГОВ ДПІ у Сихівському районі ГУ Міндоходів у Львівській області, відповідно до яких встановлено , що ТзОВ «Новий перехід» зареєстроване за адресою: Львівська область, Яворівський район, с. Грушів. Директором підприємства з грудня 2013року по даний час значиться ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

В ході досудового розслідування встановлено, що 13.12.2012 року ОСОБА_3 засуджено Суворовським районним судом м. Херсона за вчинення злочинів, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.358, ч.4 ст.358, ч.2 ст.190 КК України до 3-х років обмеження волі, які останній відбував у Ігренському виправному центрі №133 Управління ДПС України у Дніпропетровській області. Відповідно до пояснення ОСОБА_3, скерованого листом №133/3-3997 від 25.09.2014 з Ігренського виправного центру №133 Управління ДПС України у Дніпропетровській області, встановлено, що гр. ОСОБА_3 не має жодного відношення до діяльності ТзОВ «Новий перехід».

Таким чином, невстановлені особи здійснювали незаконну діяльність, яка пов'язана із реєстрацією, придбанням та використанням суб'єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності ТзОВ «Новий перехід» з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів, робіт, послуг.

Враховуючи викладене, що для вирішення питання, ким саме вносились відомості в фінансові документи та ким підписувались фінансово-господарські документи ТзОВ «Новий перехід» за період 2013-2014 р.р, виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи документів ТзОВ «Новий перехід».

Постановою старшого слідчого першого відділу фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовською Л.О. від 16.05.2016 р. у кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу.

Для проведення судово-почеркознавчої експертизи, експертам необхідно надати вільні взірці підписів ОСОБА_3

Досудовим розслідуванням встановлено, що Самарським районним судом м. Дніпропетровська здійснюється розгляд кримінального провадження №12015040700001933 від 09.12.2015 про обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 390 КК України, обвинуваченому обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою та такий перебуває у Дніпропетровському слідчому ізоляторі тимчасового утримання Управління ДПтС України у Дніпропетровській області. А тому, в Дніпропетровському слідчому ізоляторі тимчасового утримання Управління ДПтС України у Дніпропетровській області наявні документи, що містять підписи ОСОБА_3

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовській Ларисі Олексіївні тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять підписи ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебувають у володінні Дніпропетровського слідчого ізолятора тимчасового утримання Управління ДПтС України у Дніпропетровській області, що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Чичеріна, 80.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Теслюк Д.Ю.