Court ruling № 57733236, 17.05.2016, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/6428/16-к

Провадження № 1-кс/161/2288/16

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про здійснення приводу

17 травня 2016 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Артиш Я.Д. при секретарі судового засідання Гайбун Б.В., за участю прокурора Ліпка О.П., старшого слідчого Балика І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балика І.І. про здійснення приводу під час досудового розслідування свідка - ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця смт. Іваничі Іваничівського району Волинської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 (р.н.о.к.п.: НОМЕР_1),

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балик І.І., за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні - начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, здійснення процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення прокуратури Волинської області Синюком О.В., звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду з клопотанням про здійснення приводу під час досудового розслідування свідка - ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця смт. Іваничі Іваничівського району Волинської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 (р.н.о.к.п.: НОМЕР_1) для проведення допиту в якості свідка, відібрання зразків почерку та підписів для експертизи, а також інших процесуальних дій.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Рекламно-торгова фірма "Вишукана Реклама" (код ЄДРПОУ: 39154249) в період квітня 2014 - вересня 2015 ухилились від сплати податків на загальну суму 1324195 грн., шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ "Оптіма трейд груп" (код ЄДРПОУ: 38804933) з метою безпідставного формування податкового кредиту для третіх осіб: ТОВ "Оптима Трейд Груп", ТОВ "Промагроінвест", ТОВ "Альфа-Буд Україна", ТОВ "Вест Електра", ТОВ "Волинь Глобал Трейд", ТОВ "Поліграф Ленд ЛТД", ТОВ "Поліграф Ленд", ТОВ "Узлісся-ЛТД", ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9

Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП "Вест Електра" (код ЄДРПОУ: 38911544, м. Луцьк, вул. Підгаєцька, 3) в період 2015 року ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 832674 грн., шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках документів з недостовірною інформацією за наслідками здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ "Вест Прайд", ПП "Де-на Плюс", ПП "Парус-77", ТОВ "Лававтотранс", ТОВ "Торсейл", ТОВ "Укрбіоінвест".

Поміж тим, з показань допитаного в якості свідка директора ТОВ "РТФ "Вишукана Реклама" ОСОБА_2 встановлено, що останній не має відповідних знань та досвіду, необхідних для ведення бухгалтерського та податкового обліків підприємства, а також, що заробітну плату отримує від менеджера підприємства ОСОБА_8, яка являється контрагентом ТОВ "РТФ "Вишукана Реклама". Також, показав, що не може пояснити яким чином ТОВ "РТФ "Вишукана реклама" сплачуються податки, оскільки йому необхідно подивитись відповідні документи.

При цьому, з показань допитаного в якості свідка ОСОБА_10 - діючого директора ТОВ "РТФ "Вишукана Реклама" встановлено, що у нього немає документів фінансово-господарської діяльності підприємства, оскільки такі документи не передав йому попередній директор ОСОБА_2

Своє клопотання про здійснення приводу під час досудового розслідування слідчий мотивує тим, що CУ ФР ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015030000000097 від 09 листопада 2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, в якому виникла необхідність допитати в якості свідка ОСОБА_2, який у встановленому порядку неодноразово викликалася до слідчого, на виклики не з'являвся, хоча згідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 66 КПК України свідок зобов'язаний прибути за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді чи суду, крім того, за адресою його реєстрації - АДРЕСА_1 не проживає протягом багатьох років, а приміщення за адресою реєстрації є непридатним для проживання, у зв'язку із чим старший слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Заслухавши думку старшого слідчого та прокурора, які клопотали застосувати примусовий привід під час досудового розслідування до свідка ОСОБА_2, однак, враховуючи, що виклик свідка ОСОБА_2 у кримінальному провадженні здійснено з додержанням вимог ст. ст. 135, 136 КПК України, а останній не виконав покладені на нього процесуальні обов'язки, не з'явився до старшого слідчого, без поважних причин, суд приходить до висновку, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 140-143 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балика І.І. про здійснення приводу під час досудового розслідування свідка ОСОБА_2 - задовольнити.

Надати дозвіл та застосувати до свідка ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця смт. Іваничі Іваничівського району Волинської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 (р.н.о.к.п.: НОМЕР_1) примусовий привід до старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балика І.І. для проведення допиту в якості свідка, відібрання зразків почерку та підписів для експертизи, а також інших процесуальних дій в приміщенні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області за адресою: м. Луцьк, Київський майдан, 4, кабінет № 3.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області.

Копії ухвали про застосування приводу під час досудового розслідування щодо свідка направити начальнику ГУ ДФС у Волинській області - для виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя:/підпис/

Згідно з оригіналом:

Суддя Луцького міськрайонного суду Я.Д. Артиш