Court ruling № 57575587, 28.03.2016, Podilskyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 405/3339/16-к

1-кс/405/968/16

УХВАЛА

28 березня 2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю слідчого Рапопорта К.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорта К.І, у кримінальному провадженні №32014120010000136, від 04.09.2014 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні які перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк», розташованому за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6.

Клопотання мотивоване тим, що за вказаним фактом 04.09.2014 слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області розпочате кримінальне провадження №32014120010000136 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04.09.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПрАТ «Креатив» шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з суб'єктами підприємництва ТОВ «Рай-Т» та ТОВ «Вайда» МП» в липні 2015 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 320 548 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах

В ході досудового слідства було встановлено, що для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Рай-Т» використовувало поточні розрахункові рахунки №26007013998801, №26007013998801, №26006013998802 які відкриті в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні повного ланцюгу грошових потоків та задіяних банківських рахунків і осіб причетних до імітації платежів по безтоварних операціях відображених у звітності ТОВ «Рай-Т» (код 39296186).

В ході розслідування встановлено, що для повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів юридичної справи та електронних документів, що зберігаються на сервері банку про рух коштів по рахункам ТОВ «Рай-Т» №26007013998801, №26007013998801, №26006013998802, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк», розташованому за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе. До того ж не представляється можливим іншим способом отримати банківські документи що стосуються обслуговування рахунку ТОВ «Рай-Т», оскільки відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р. №2121-ІІІ (зі змінами та доповненнями) вказані документи становлять банківську таємницю.

З посиланням на викладені обставини слідчим обґрунтовується у клопотанні необхідність в наданні тимчасового доступу до вказаних документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ «Альфа-Банк» до суду не з'явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Представлені до суду матеріали та наведені вище обставини дають достатні підстави вважати, що інформація про яку йдеться у клопотанні, яка знаходиться в приміщенні які перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк», розташованому за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6, має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що клопотання подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк», та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорта К.І, у кримінальному провадженні №32014120010000136, від 04.09.2014 року, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області старшому лейтенанту податкової міліції Мигловцю Олександру Максимовичу, старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області капітану податкової міліції Береговому Сергію В'ячеславовичу, слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області лейтенанту податкової міліції Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області капітану податкової міліції Рапопорту Костянтину Ігоровичу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк», розташованому за адресою: м.Київ, вул. Десятинна, 4/6, а саме:

1) електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по ТОВ «Рай-Т» (код 39296186) №26007013998801, №26007013998801, №26006013998802 за період з 29.10.14 по теперішній час; заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

2) електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

3) актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв'язок з сервером банку по вказаних рахунках;

4) довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

5) акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

6) карток із зразками підписів та відбитку печатки підприємств, що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

7) платіжних доручень в т.ч. на сплату податків, зборів, обов'язкових платежів по рахунку;

8) заяв на видачу готівки;

9) інформації відносно підприємства, яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

10) інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи, її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов'язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

11) заяв на отримання чекових книжок по рахунку;

12) заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк";

13) договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк";

14) актів передачі ключів програмного комплексу „Bank On-Line" по рахунку;

15) чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку;

16) договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих;

17) інформації щодо звітності банківської установи в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко