Court ruling № 57545713, 14.03.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

14.03.16

У Х В А Л А Справа № 200/3758/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/2316/16

14 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Кириченка Є.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 42015040000000709 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

29.02.2016 р. старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області майор податкової міліції Кириченко Є.В. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015040000000709 від 04.09.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, службові особи ТОВ «Метком інвест» (код 36573617) за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Буд-інсайт» (код 39450826), ТОВ «Альман груп» (код 391592731), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469) в порушення вимог Податкового кодексу України ухилилися від сплати податків у сумі понад 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що є значним розміром.

Крім того, службові особи ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України в період з 01.01.2014 по 31.12.2015 р. р. шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Глобал Інвест Груп» (код 39528373), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Буд-Інсайт» (код 39450826), ТОВ «Серпантин-Плюс» (код 39633359), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Кітт-Саунд» (код 39629693), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах у сумі 3 843 925,02 грн.

Вказані факти підтверджуються матеріалами кримінального провадження та висновком №4 від 18.01.2016 р., незалежної аудиторської фірми «Аудит-Дніпроконсульт», складеного за результатами дослідження наданих документів стосовно ведення податкового обліку ТОВ «МЕТКОМ ІНВЕСТ» (код 36573617) за період 2014- 2015 р.р.

Таким чином, документи ПАТ «Арселормітал Кривий Ріг» (код 24432974), які перебувають у їх володінні, дають можливість встановити, хто саме, підписував договори, акти виконаних робіт (послуг) та податкові накладні по взаємовідносинам із ТОВ «Метком інвест» (код 36573617), а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності ТОВ «Метком інвест», що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів, тому слідчий прохав клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 42015040000000709 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Арселормітал Кривий Ріг» (код 24432974) зареєстрованого за адресою: м.Кривий Ріг, вул.Орджонікідзе, 1, а саме:

первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно здійснення господарських взаємовідносин щодо виконання робіт по реконструкції доменного цеху із спорудженням комплексу по підготовці і вдуванню пиловугільного палива в доменних печах та інших робіт проведених на ПАТ «Арселормітал Кривий Ріг» (код 24432974) підприємствами ТОВ «Метком інвест» (код 36573617) та ТОВ «Альман-Груп» (код 39159273), ТОВ «Глобал Інвест Груп» (код 39528373), ТОВ «Полісбуд» (код 39317991), ТОВ «Буд-Інсайт» (код 39450826), ТОВ «Серпантин-Плюс» (код 39633359), ТОВ «Консалтрейд» (код 39338173), ТОВ «Кітт-Саунд» (код 39629693), ТОВ «Екто-буд» (код 39274246), ТОВ «Рівенс» (код 39401469) за період з 01.01.2014 р. по 01.01.2016 р., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові (видаткові) накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товарів, робіт (послуг); кошториси, сертифікати якості; специфікації, листування (заявки на виконання робіт (послуг)); платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 14 квітня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко