Court ruling № 57259093, 07.04.2016, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/5307/16-к

1-кс/295/2079/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М., за участі секретаря - Слончак А.С.,слідчого з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області Кравченко В.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченко В.І., у кримінальному провадженні № 32016060000000026 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенко Ю.М., про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Біріт імені Шевченка» (код ДР 38107051, Житомирська область, Баранівський район), в період 2013 - 2015 років, шляхом не відображення в офіційних первинних бухгалтерських документах та податковій звітності реалізації вирощеної власної сільськогосподарської продукції, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах в сумі 3 млн. грн. Встановлено, що ТОВ «Біріт імені Шевченка» є сільськогосподарським виробником та знаходиться на спеціальному режимі оподаткування має власні та орендовані землі, що знаходяться на території Баранівського району. Згідно Державного реєстру прав на нерухоме майно ТОВ «Біріт імені Шевченко» уклало договори оренди земельних часток (паїв), в т.ч. не витребуваних паїв, що зареєстровані у державному реєстрі державним реєстратором - приватним нотаріусом Новоград - Волинського районного нотаріального округу, Житомирської області ОСОБА_3. У приватного нотаріуса Новоград - Волинського районного нотаріального округу, Житомирської області ОСОБА_3 зберігаються документи, що стали підставою до реєстрації оренди земельних ділянок ТОВ «Біріт імені Шевченка»: договори оренди землі (земельних часток, паїв), довіреності на право представляти інтереси підприємства в державних органах, акти визначення меж земельної ділянки в натурі (на місцевості), державний акт на право власності на земельну ділянку, акти приймання передачі земельної ділянки в оренду, тощо. У зазначених документах, наявна інформація, яка містить охоронюваної законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, а тому виклик приватного нотаріуса Новоград - Волинського районного нотаріального округу, Житомирської області ОСОБА_3 може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів по кримінальному провадженню.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській областіКравченко В.І. та особам, які будуть діяти за його дорученням тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів з можливістю їх вилучення (виїмку) у приватного нотаріуса Новоград - Волинського районного нотаріального округу, Житомирської області ОСОБА_3 оригіналів документів, що становлять охоронювану законом таємницю та стали підставою до реєстрації ТОВ «Біріт імені Шевченка» оренди земельних ділянок (паїв), а саме: договори оренди землі (земельних часток, паїв), довіреності на право представляти інтереси підприємства в державних органах, акти визначення меж земельної ділянки в натурі (на місцевості), державний акт на право власності на земельну ділянку, акти приймання передачі земельної ділянки в оренду.

Встановити строк дії ухвали до 07.05.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова