Court ruling № 57194639, 30.03.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4671/16-к

провадження № 1-кс/201/2867/2016

УХВАЛА

30 березня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Казанцева С.А., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

30 березня 2016 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності суб'єктів підприємницької діяльності -ТОВ «Полидор», ТОВ «Корнфід», ТОВ «Валенсія-2005», відомості про який внесено ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040000000013 від 23.02.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудового розслідуванням встановлено, що в період часу з липня 2015 року по серпень 2015 року невстановлені особи, перебуваючи на території Дніпропетровської області, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом реєстрації на підставних осіб створили та придбали ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) - ТОВ «Полидор» (ЄДРПОУ 39894237), зареєстровано 22.07.2015 Дніпропетровським міським управлінням юстиції, юридична адреса - м. Дніпропетровськ, вул. Янтарна, 75, офіс 3, ТОВ «Корнфід» (ЄДРПОУ 39906802), зареєстровано 22.07.2015 Дніпропетровським міським управлінням юстиції, юридична адреса - м. Дніпропетровськ, пр. Праці, 9, офіс 208, ТОВ «Валенсія-2005» (ЄДРПОУ 33689668), зареєстровано 19.07.2005 Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві, юридична адреса - м. Київ, вул. Авіаконструктора Антонова, 15а.

Відповідно до матеріалів виконаного доручення, згідно інформаційних баз даних ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в період 2014 року ТОВ «Валенсія 2005» отримало товарно-матеріальні цінності від ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 39225623) на загальну суму 10 372 928, 58 грн.

Встановлено, що ТОВ «СГП «Дзержинець» є виробником сільськогосподарських культур, основний вид діяльності зазначеного суб'єкта господарювання - вирощування зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур. В той же час, частина зазначеної продукції реалізовується ТОВ «СГП «Дзержинець» за грошові кошти в готівковій формі як не облікований товар різним суб'єктам господарювання. В документах бухгалтерського та податкового обліку відображається реалізація товару на адресу фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «Валенсія-2005». Таким способом ТОВ «СГП «Дзержинець» за грошову винагороду позбувається грошових коштів в готівковій формі, отриманих від реалізації не облікованого товару, та відповідно здійснює формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат для фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, що задіяні у схемах конвертації та мінімізації податкових зобов'язань для підприємств реального сектору економіки.

За аналогічною схемою діють інші наступні суб'єкти господарювання, що разом з ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 39225623) входять до групи підприємств з умовною назвою «Дзержинець»: ТОВ «Старокодацькі сади» (ЄДРПОУ 40221564), юридична адреса: - Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, с. Степове, вул. Механізаторів, 2; ТОВ «Агропромислова компанія «Дніпроагро» (ЄДРПОУ 36161054), юридична адреса - м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 1а, к. 702; ТОВ «Агропідприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 38891984), юридична адреса: - Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, с. Степове, вул. Механізаторів, 4; ТОВ «Агрофірма «Дзержинець» (ЄДРПОУ 35294728), юридична адреса - м. Дніпропетровськ, вул. Маршала Малиновського, 6.

Проведеними заходами встановлено, що офісне приміщення зазначених суб'єктів господарювання, де зберігається їх документи фінансово-господарської діяльності, комп'ютерна техніка та інші предмети та документи, що мають значення у провадженні, знаходиться за місцем реєстрації ТОВ «Агропромислова компанія «Дніпроагро» (ЄДРПОУ 36161054), за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 1 а.

Відповідно до довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно та відомостей з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності на об'єкт нерухомого майна, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 1 а, зареєстровано за ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ТОВ «Лікон Естейт» (ЄДРПОУ 35201766), ТОВ «Норвуд Сервіс» (ЄДРПОУ 34313950), ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17,

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 1 а, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовуваних для цього матеріалів, документів фінансово - господарської діяльності ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 39225623), ТОВ «Старокодацькі сади» (ЄДРПОУ 40221564), ТОВ «Агропромислова компанія «Дніпроагро» (ЄДРПОУ 36161054), ТОВ «Агропідприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 38891984), ТОВ «Агрофірма «Дзержинець» (ЄДРПОУ 35294728) у повному обсязі, за 2014-2016 роки, документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів в оригіналах, копіях, бланках; печаток та штампів суб'єктів господарювання, факсимільних кліше; чорнових записів та нотаток; комп'ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32016040000000013, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Казанцеву С.А., проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 1 а, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовуваних для цього матеріалів, документів фінансово - господарської діяльності ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 39225623), ТОВ «Старокодацькі сади» (ЄДРПОУ 40221564), ТОВ «Агропромислова компанія «Дніпроагро» (ЄДРПОУ 36161054), ТОВ «Агропідприємство «Дзержинець» (ЄДРПОУ 38891984), ТОВ «Агрофірма «Дзержинець» (ЄДРПОУ 35294728) у повному обсязі, за 2014-2016 роки, документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів в оригіналах, копіях, бланках; печаток та штампів суб'єктів господарювання, факсимільних кліше; чорнових записів та нотаток; комп'ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 32016040000000013, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко