Court ruling № 57045779, 04.04.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4798/16-к

провадження № 1-кс/201/2929/2016

УХВАЛА

04 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Д.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

04 квітня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040000000018 від 21.03.2016 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842), у період з 01.01.2015 по 31.12.2015, у порушення норм податкового законодавства України, неправомірно застосували спеціальний режим оподаткування при реалізації сільськогосподарських товарів, що призвело до не нарахування та несплати у зазначений період часу податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Крім того, досудовим розслідуванням у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842) перебуває на податковому обліку Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Основний вид діяльності - вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур. Засновниками ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842) є: Виробниче підприємство «Зелена Хвиля»(код ЄДРПОУ 34911556), Управлінське товариство «УЛФ» (код ЄДРПОУ 35428975). Юридична адреса ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842): Дніпропетровська область, с.Голубівка, вул. Леніна, буд.10. Також, ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842) в період з 01.01.2015 по 31.12.2015 було засновником (учасником) чи акціонером суб'єкта господарювання ТОВ «Агро-Віта 2000» (код ЄДРПОУ 35601700).

У подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842) в період з 01.01.2015 по 31.12.2015 було платником фіксованого сільськогосподарського податку та звітувало до ДПІ про реалізацію власно вирощеної сільськогосподарської продукції на суму 625 405 870, 50 грн. та її подальшу реалізацію споживачам.

Спеціалістами ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що у своєму розпорядженні та безпосередньому використанні ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842) має на території Дніпропетровської області земельні ділянки сільськогосподарського призначення загальною площею - 9773,21 га. Однак, виростити власну продукцію на суму 625 405 870, 50 грн. на вказаній земельній ділянці фактично неможливо.

Так, згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за адресою: Дніпропетровська область, с. Кільчень, вул. Привокзальна, буд.1-Г, рахується за ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, с. Кільчень, вул. Привокзальна, буд.1-Г, приміщень і іншого володіння за вказаною адресою, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про незаконну діяльність ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842), ТОВ «Агро-Віта 2000» (код ЄДРПОУ 35601700), (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти, мобільні телефони), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, згідно яких можливо встановити фактичних постачальників (покупців) ТМЦ, автотранспорт, яким вони користуються для перевезення незаконно придбаних (реалізованих) ТМЦ, місць зберігання ТМЦ, осіб причетних до противоправної діяльності, що мають значення для кримінального провадження, саме з даним формулюванням.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32016040000000018, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Д.В., прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В., проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, с. Кільчень, вул. Привокзальна, буд.1-Г, приміщень і іншого володіння за вказаною адресою, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про незаконну діяльність ТОВ «Агрофірма «Олімпекс Агро» (код ЄДРПОУ 30195842), ТОВ «Агро-Віта 2000» (код ЄДРПОУ 35601700), (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти, мобільні телефони), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, згідно яких можливо встановити фактичних постачальників (покупців) ТМЦ, автотранспорт, яким вони користуються для перевезення незаконно придбаних (реалізованих) ТМЦ, місць зберігання ТМЦ, осіб причетних до противоправної діяльності, що мають значення для кримінального провадження, саме з даним формулюванням.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32016040000000018, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк