Court ruling № 56947154, 24.02.2016, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 24.02.2016 Справа № 554/14646/15-к

Справа №554/14646/15-к

Провадження № 1-кс/554/1723/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 лютого 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Гребенюк С.С.

за участю старшого слідчого - Шура О.Л.

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015170020001958 від 10 листопада 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

24 лютого 2015 року в провадження в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Ріма-Торг» (код ЄДРПОУ 38836572), а у разі їх відсутності копії таких документів, а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Ріма-Торг», посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «Ріма-Торг», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Ріма-Торг», які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, оперуповноваженому відділу викриття економічних злочинів оперативного управління ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, а також іншим особам за доручення слідчого. Клопотання прохали розглянути без повідомлення особи згідно вимог п.2 ст.163 КПК України.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та обєктивного досудового розслідування, для проведення судово-економічної експертизи, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за№12015170020001958 від 22 червня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Спецтехсервіс 99» (код ЄДРПОУ 30547670) протягом 2012-2014 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках фактично неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Міратон-Лідер», ТОВ «А.В.А.Н.Г.А.Р.Д.», ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Вертикаль ВТ», ТОВ «Центрокрос», ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 862 400 грн. Встановлено, що ТОВ «Ріма-Торг» знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області, у звязку з чим, службові особи підприємства всі реєстраційні документи подавали до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань РС Дніпропетровського міського управління юстиції. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справиТОВ «Ріма-Торг» (код ЄДРПОУ 38836572), що перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів з матеріалів реєстраційної справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Ріма-Торг» (код ЄДРПОУ 38836572), а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Ріма-Торг», посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «Ріма-Торг», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Ріма-Торг», які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015170020001958 від 10 листопада 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 24 лютого 2016 року до 24 березня 2016 року старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, оперуповноваженому відділу викриття економічних злочинів оперативного управління ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, а також іншим особам за доручення слідчого на тимчасовий доступ до реєстраційної справитовариства з обмеженою відповідальністю «Ріма-Торг» (код ЄДРПОУ 38836572), що перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42.

Надати дозвіл з 24 лютого 2016 року до 24 березня 2016 року старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, оперуповноваженому відділу викриття економічних злочинів оперативного управління ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, а також іншим особам за доручення слідчого на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів з матеріалів реєстраційної справи (реєстраційних та статутних документів) товариства з обмеженою відповідальністю «Ріма-Торг» (код ЄДРПОУ 38836572), а саме: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб товариства з обмеженою відповідальністю «Ріма-Торг», посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи товариства з обмеженою відповідальністю «Ріма-Торг», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб товариства з обмеженою відповідальністю «Ріма-Торг», які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців та легалізації громадських формувань реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети «Правди», 42.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко