Court ruling № 56901048, 01.04.2016, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/5458/16-к

Провадження № 1-«кс»/ 522/6333/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 квітня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М.,

секретар судового засідання - Торчинська О.О.

за участю прокурора - Чорного Д.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Очеретюка Д.А. погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Чорним Д.М. про накладення арешту на майно, у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР за № 32016160000000017 від 17.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

31 березня 2016 року старший слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Очеретюк Д.А. звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про накладення арешту на вилучене 30.03.2016 року під час санкціонованого обшуку транспортного засобу Chevrolet Lacetti, державний номер НОМЕР_1, майно, а саме: не обліковані грошові кошти у сумі 110 000 (сто десять тисяч) грн.не обліковані грошові кошти у сумі 448 000 (чотириста сорок вісім тисяч) грн..банківська карта «Fido Bank» НОМЕР_3 - 1 шт.;банківська карта «Пумб» НОМЕР_4 - 1 шт.;банківська карта «Приват Банк» НОМЕР_5 - 1 шт.;банківська карта «А-Банк» НОМЕР_6 - 1 шт.;банківська карта «Приват Банк» НОМЕР_9 - 1 шт.;банківська карта «А-Банк» НОМЕР_8 - 1 шт.;банківська карта «А-Банк» НОМЕР_7 - 1шт.;банківська карта «Приват Банк» НОМЕР_10 - 1 шт.;акт про підключення системи «Приват» - 1 шт.;лист «А-Банк» від 11.03.2015 на 1 арк.;лист №9/10-1 від 09.10.2015 на 1 арк.;лист №25/3/16 від 25.03.2016 на 1 арк.;лист №25/3/16 від 25.03.2016 на 1 арк.;лист №25/1 від 25.01.2016 на 2 арк.;роздруківка адрес на 1 арк.;титульний лист опису документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору на 1 арк.;повідомлення №12.8-6290 на 1 арк.;копія довідки РНОКПП ОСОБА_3 на 1 арк.;копія виписки з державного реєстру юридичних осіб ТОВ «Євротехноком Плюс» на 1 арк.;титульний лист опису, що надаються до державного реєстру на 1 арк.;платіжне доручення №1762 на 1 арк.;платіжне доручення №1753 на 1 арк.;рахунок-фактура № СФ-0001443 на 1 арк.;рахунок-фактура № РН-0003130 на 1 арк.;ТТН № Р 7800 на 1 арк.;акт №7800 на 1 арк.;рахунок на оплату №7887 на 1 арк.;видаткова накладна №7800 на 1 арк.;чек № ВА 209Н08 на 1 арк.;чек №4251 на 1 арк,;експрес-накладна №59000128969837 на 1 арк.;експрес-накладна №59000127622410 на 1 арк.;мобільний телефон Nokia, модель 1800, code: 0594866, чорного кольору - 1 шт.;чорнові записи на 19 арк.;чекова книжка ТОВ «Гарант Україна» на 23 арк.;записна книжка коричневого кольору з чорновими записами на 1 арк.;зошит блакитного кольору - 1 шт.;печатка ТОВ «Гарант Україна» (ЄДРПОУ 38477674) - 1 шт.;мобільний телефон Samsung s/n RF1C27C9T5M - 1 шт.;мобільний телефон чорного кольору «Інтертелеком» s/n 219C-2BITUA1 на 1 арк.;мобільний телефон червоного кольору Nokia, code: 059V2C7 - 1 шт.;банківська карта «Приват банк» НОМЕР_12 - 1 шт.;банківська карта «Fido Bank» НОМЕР_11 - 1 шт.;банківська карта «Приват банк» НОМЕР_14 - 1 шт.;банківська карта «Приватбанк» НОМЕР_13 - 1 шт.;транспортний засіб Chеvrolet Lacetti, державний номер НОМЕР_1, власником якого є ОСОБА_3 - 1 шт.; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу № НОМЕР_2 - 1 шт., мотивуючи свої вимоги наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р. службові особи ТОВ «Борол ЛТД» здійснюючи фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Євротехноком Плюс» (ІПН 390491515548), ПП «Вігор» (ІПН 309140815527), ПП «Профіс Компані» (ІПН 350508915521), ТОВ «Катор ЛТД» (ІПН 394388315524), ПП «Воленс» (ІПН 373914315120), ТОВ «Бізнес Ера» (ІПН 390491715544), ТОВ «Юніал» (ІПН 191988315534), занизили обсяг реалізації товарів - мінеральної води на суму 20 854 391,78 грн. та як наслідок податкові зобов'язання ТОВ «Борол ЛТД» по податку на додану вартість занижено на суму 3 475 731,96 грн. Згідно висновку фахівця-економіста № 04 від 12.02.2016, сума збитків, нанесених бюджету держави складає 3 475 731,96 грн.

Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, 30.03.2016 в рамках даного кримінального провадження проведено обшук транспортного засобу Chevrolet Lacetti, державний номер НОМЕР_1 власником якого є ОСОБА_3, який задіяний в схемі по ухиленню від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ «Борол ЛТД».

Вилучені речі та документи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об'єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних речей та документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, встановити коло осіб, відповідальних за проведення господарських операцій, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані речі та документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор у судовому засіданні просив задовольнити клопотання із вказаних підстав.

На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття учасників кримінального провадження для розгляду клопотання, не перешкоджає його розгляду.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

З урахуванням вищевикладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що в даному випадку все вилучене майно, може містити сліди кримінальних правопорушень, потребує ретельного їх вивчення, призначення експертиз, для всебічного та об'єктивного встановлення обставин кримінальних правопорушень, та виконання завдань кримінального провадження, з метою запобігання перетворення, зміни чи знищення вилученого майна, досидівши всі можливі негативні наслідки для інших осіб, в даному випадку розумним та співрозмірним обмеженню права власності буде накладення арешту на вилучене майно крім транспортного засобу Chеvrolet Lacetti, державний номер НОМЕР_1, власником якого є ОСОБА_3 - 1 шт.; та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу № НОМЕР_2.

Керуючись ст.ст. 170-175, 372, КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В :

Клопотання про накладення арешту - задовольнити частково.

Накласти арешт на вилучені під час санкціонованого обшуку транспортного засобу Chevrolet Lacetti, державний номер НОМЕР_1, майно, а саме: не обліковані грошові кошти у сумі 110 000 (сто десять тисяч) грн.не обліковані грошові кошти у сумі 448 000 (чотириста сорок вісім тисяч) грн..банківська карта «Fido Bank» НОМЕР_3 - 1 шт.;банківська карта «Пумб» НОМЕР_4 - 1 шт.;банківська карта «Приват Банк» НОМЕР_5 - 1 шт.;банківська карта «А-Банк» НОМЕР_6 - 1 шт.;банківська карта «Приват Банк» НОМЕР_9 - 1 шт.;банківська карта «А-Банк» НОМЕР_8 - 1 шт.;банківська карта «А-Банк» НОМЕР_7 - 1шт.;банківська карта «Приват Банк» НОМЕР_10 - 1 шт.;акт про підключення системи «Приват» - 1 шт.;лист «А-Банк» від 11.03.2015 на 1 арк.;лист №9/10-1 від 09.10.2015 на 1 арк.;лист №25/3/16 від 25.03.2016 на 1 арк.;лист №25/3/16 від 25.03.2016 на 1 арк.;лист №25/1 від 25.01.2016 на 2 арк.;роздруківка адрес на 1 арк.;титульний лист опису документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору на 1 арк.;повідомлення №12.8-6290 на 1 арк.;копія довідки РНОКПП ОСОБА_3 на 1 арк.;копія виписки з державного реєстру юридичних осіб ТОВ «Євротехноком Плюс» на 1 арк.;титульний лист опису, що надаються до державного реєстру на 1 арк.;платіжне доручення №1762 на 1 арк.;платіжне доручення №1753 на 1 арк.;рахунок-фактура № СФ-0001443 на 1 арк.;рахунок-фактура № РН-0003130 на 1 арк.;ТТН № Р 7800 на 1 арк.;акт №7800 на 1 арк.;рахунок на оплату №7887 на 1 арк.;видаткова накладна №7800 на 1 арк.;чек № ВА 209Н08 на 1 арк.;чек №4251 на 1 арк,;експрес-накладна №59000128969837 на 1 арк.;експрес-накладна №59000127622410 на 1 арк.;мобільний телефон Nokia, модель 1800, code: 0594866, чорного кольору - 1 шт.;чорнові записи на 19 арк.;чекова книжка ТОВ «Гарант Україна» на 23 арк.;записна книжка коричневого кольору з чорновими записами на 1 арк.;зошит блакитного кольору - 1 шт.;печатка ТОВ «Гарант Україна» (ЄДРПОУ 38477674) - 1 шт.;мобільний телефон Samsung s/n RF1C27C9T5M - 1 шт.;мобільний телефон чорного кольору «Інтертелеком» s/n 219C-2BITUA1 на 1 арк.;мобільний телефон червоного кольору Nokia, code: 059V2C7 - 1 шт.;банківська карта «Приват банк» НОМЕР_12 - 1 шт.;банківська карта «Fido Bank» НОМЕР_11 - 1 шт.;банківська карта «Приват банк» НОМЕР_14 - 1 шт.;банківська карта «Приватбанк» НОМЕР_13 - 1 шт.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення

Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до апеляційного суду Одеської області на протязі 5 (п'яти) днів.

Слідчий суддя:

01.04.2016