Court ruling № 56871021, 22.03.2016, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/4736/16-к

22.03.2016 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32016230000000021 клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Чефранова А.О. про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016230000000021 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ІШ «Єврокомершл Дистриб'юшн» (код ЄДРПОУ 37353912), за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Вході проведеного аналізу фінансово - господарської діяльності підприємства ПП «Єврокомершл Дистриб'юшн» за 2015 рік встановлено, що зазначене підприємство придбало для подальшої реалізації продукції на підприємстві ПАТ «Карлсберг Україна» (код ЄДРПОУ 377511) на загальну суму 67,3 млн. грн. в тому числі ПДВ на суму 11,2 млн. грн.

Відповідно до податкової декларації з податку на прибуток за 2015 рік підприємство ПП «Єврокомершл Дистриб'юшн» задекларувало дохід від будь-якої діяльності на загальну суму лише на 14,06 млн. грн.

Відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки №125/21-03-15-02/37353912 від 09.12.15 року встановлено, заниження залишків ТМЦ на складі ПП «Єврокомершл Дистриб'юшн» в вересні 2015 року на загальну суму 5476202,69 грн., крім того ПДВ 1095240,54 грн., та в жовтні 2015 року на загальну суму 6573336,59 грн., крім того ПДВ 1314667,32 грн.

За результатами проведених заходів встановлено, що реєстраційні, статутні документи, документи податкового, бухгалтерського та складського обліку ПП «Єврокомершл Дистриб'юшн» (код ЄДРПОУ 37353912) знаходяться за місцем фактичного здійснення підприємницької діяльності: Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Паризької Комуни, буд. 2у, яке на праві власності належить ПП «Єврокомершл Дистриб'юшн» (код ЄДРПОУ 37353912) (довідка з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 55358865 від 17.03.2016 року).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук вказуючи, що за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Паризької Комуни, буд. 2уможуть знаходитися знаряддя вчинення злочину та інших предметів і речей, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.

Однак, вивчивши надані слідчим матеріали клопотання, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає, так як слідчим не надано доказів та відповідно не доведено, що отримати вказані документів не можливо при застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ та, що у разі не застосування заходу забезпечення кримінального провадження такого ступеню як обшук, вказані документи можуть зникнути як з ПП «Єврокомершл Дистриб'юшн» так і у його представників.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В

Відмовити у задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Чефранова А.О. про обшук житла чи іншого володіння особи.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяО. С. Зубов