№ 56867745, 12.07.2012, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 1319/7339/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

12 липня 2012 року м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., з участю прокурора Буфана Н.М., подання слідчого СВ ПМ СДПІ ВПП у м.Львові ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських документів,-

в с т а н о в и в :

30 березня 2012 року за фактом вчинення фіктивного підприємництва ПП Інвеставангардпорушена кримінальна справа за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Слідчий СВ ПМ СДПІ ВПП у м.Львові ДПС лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки, погодженим з заступником прокурора Львівської області, в якому просить дати дозвіл на проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських документів, з приміщення ТзОВ Південьгідробуд(ЄДРПОУ 32543259), що знаходиться за юридичною адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 29, за фактичною адресою знаходиться: Київська область, вул. Іванковичі, 97, покликаючись на те, що невстановлені слідством особи, з метою вчинення фіктивного підприємництва за сприяння гр. ОСОБА_2 створили субєкт господарської діяльності юридичну особу ПП Інвеставангард(ЄДРПОУ 37398183). Разом з тим директор ПП ІнвеставангардОСОБА_2, який діяв від імені вищевказаного підприємства, сприяв невстановленим особам у створенні цього підприємства та здійсненні фіктивного підприємництва, надання послуг реально діючим субєктам господарської діяльності вигодонабувачам по мінімізації податкових зобовязань.

Так, невстановлені слідством особи за сприяння гр. ОСОБА_2, не маючи на меті наміру реально здійснювати підприємницьку діяльність, приховуючи незаконну діяльність по вчиненню фіктивного підприємництва, шляхом проведення безтоварних операцій з отримання та поставки товарно-матеріальних цінностей по бухгалтерському та податковому обліках, мінімізували податкові зобовязання та безпідставно формували податковий кредит з податку на додану вартість.

Згідно проведених працівниками ДПІ у Франківському районі м. Львова податкових перевірок ПП Інвеставангард(акт №624-15-2/37398183 від 21.04.11р.) встановлено, що дані податкові звітності підприємства свідчать про відсутність основних фондів та матеріальних запасів, відсутній технічний персонал, транспортні засоби для проведення фінансово-господарської діяльності, ПП Інвеставангардза місцем реєстрації не знаходиться, а тому укладені ним правочини є нікчемними, з врахування вимог ст.ст. 202, 203, 215, 216, 228, 662, 655, 656 Цивільного кодексу України.

Внаслідок здійснення незаконної господарської діяльності ПП Інвеставангарду вищевказаний період часу, державі заподіяно велику матеріальну шкоду в сумі 721828 грн.

Розслідуванням встановлено, що серед реально діючих СГД, яким ПП Інвеставангард(ЄДРПОУ 37398183) протягом 2010-2011 років надавало послуги з документального забезпечення підробленими фінансово - господарськими документами, було ТзОВ Південьгідробуд(ЄДРПОУ 32543259), що знаходиться за юридичною адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 29, за фактичною адресою знаходиться: Київська область, вул. Іванковичі, 97.

З метою зясування фактичної господарської діяльності вищевказаного підприємства, достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового слідства, необхідно провести виїмку оригіналів документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ПП Інвеставангард(ЄДРПОУ 37398183) з ТзОВ Південьгідробуд(ЄДРПОУ 32543259) за період 2010-2011 років.

Розглянувши подання, вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, що підтримав подання слідчого, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, слід надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських документів з приміщення ТзОВ Південьгідробуд (ЄДРПОУ 32543259), що знаходиться за юридичною адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 29, за фактичною адресою знаходиться: Київська область, вул. Іванковичі, 97, а саме: оригіналів первинних фінансово - господарських документів: договорів та угод з додатками, товарно транспортних, податкових накладних, накладних, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, тощо, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ПП Інвеставангард(ЄДРПОУ 37398183) з ТзОВ Південьгідробуд(ЄДРПОУ 32543259) за період 2010-2011 років.

Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в:

Подання слідчого СВ ПМ СДПІ ВПП у м.Львові ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських документів - задовольнити.

Дати дозвіл на проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських документів з приміщення ТзОВ Південьгідробуд (ЄДРПОУ 32543259), що знаходиться за юридичною адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 29, за фактичною адресою знаходиться: Київська область, вул. Іванковичі, 97, а саме: оригіналів первинних фінансово - господарських документів: договорів та угод з додатками, товарно транспортних, податкових накладних, накладних, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, тощо, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ПП Інвеставангард(ЄДРПОУ 37398183) з ТзОВ Південьгідробуд(ЄДРПОУ 32543259) за період 2010-2011 років.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя: Шашуріна Г.О.