Court ruling № 56866464, 24.06.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/5653/14-к

пр.№ 1-кс/464/1467/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.06.2014 слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю слідчого Галецького Є.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000416 від 22.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

06.06.2014 року до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000416 від 22.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, по рахунку №260076399, який належать ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Польова, №24 (літера Д).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службовими особами ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642), яке знаходиться за фактичною адресою: м.Львів, вул. Зелена, 251 Г, в період 2012 -2013 років, в порушення п.44.1, п.138.4 ст.138, п.139.1.9 п.139.1, п.198.1 п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-УІ (із змінами та доповненнями) занижено податок на прибуток та податок на додану вартість, на загальну суму 851690 грн.

Даний факт встановлено актом №401/22-40/34515642 від 05.11.2013 ДПІ у Сихівському районі м.Львова Головного управління Міндоходів у Львівській області «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642) з питань правильності декларування податку на прибуток з підприємств та податку на додану вартість при здійсненні взаєморозрахунків із ТОВ «ТПК Груп» (ЄДРПОУ 38148831) та ТОВ «Укрміксі» (ЄДРПОУ 38148281) за весь період взаєморозрахунків.

З метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків ПП «Рематоменерго» з ТОВ «УКРМІКСІ», ТОВ «ТПК Груп», ТОВ «БТК Євробуд», ТОВ «Гарант-буд-сервіс», ТОВ «БК АТР-Груп», ТОВ «Нові технології», встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП «Рематоменерго», які становлять банківську таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю і підтверджують проведення фінансово-господарської діяльності ПП «Рематоменерго» мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів, тому слідчий просив подання задовольнити.

22.11.2013 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000416 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Представник юридичної особи АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого,яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банки зобов'язані забезпечити збереження банківської таємниці.

Водночас слідчий суддя вважає за доцільне задовольнити клопотання частково, надавши тимчасовий доступ до речей і документів виключно слідчому, як стороні кримінального провадження, відмовивши в наданні такого доступу слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у харківській області, оскільки такі не є стороною даного кримінального провадження в розумінні п. 19 ст. 3 КПК України, а також у відповідності до п.6 ч.1 ст.164 КПК України не зазначено їх особи.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164,166, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-надати тимчасовий доступ до документів, тобто ознайомитись з юридичною справою про відкриття рахунку №260076399, які належать ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642) та вилучити ці документи;

- вилучити інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку №260076399, який належить ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642), за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, що перебуває у володінні (приміщенні) АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Польова, №24 (літера Д);

- вилучити грошові чеки на отримання готівки з рахунку №260076399, який належить ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642), за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, що перебуває у володінні (приміщенні) АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Польова, №24 (літера Д);

- вилучити перші екземпляри платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №260076399, який належить ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642), за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, що перебуває у володінні (приміщенні) АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Польова, №24 (літера Д);

- вилучити картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ПП «Рематоменерго» (ЄДРПОУ 34515642), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Польова, №24 (літера Д).

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:Шашуріна Г.О.