Court ruling № 56865836, 05.07.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/6193/13-к

пр.№ 1-кс/464/964/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.07.2013 рокуслідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю прокурора Чемного О.В., слідчого Переймибіди П.Б., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000170 від 17.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

05.07.2013 року до суду надійшло клопотання слідчого ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000170 від 17.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: зовнішньоекономічних контрактів, договорів, угод з додатками, вантажно-митних декларацій, рахунків-фактур, товарно-супровідних документів, документів листування, та інших документів, що підтверджують імпорт товарів ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) за період з 17.01.2012 по 31.12.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) Львівської митниці Міндоходів за адресою: м. Львів, вул. Костюшка, 1.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що відповідно до матеріалів ДПІ у Жовківському районі Львівської області ДПС службові особи ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) в період з 01.01.2012р. по 31.12.2012р. при здійсненні фінансово-господарських операцій ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 927 531грн. та податку на додану вартість на суму 1 359 020грн., а всього ухилились від сплати податків на загальну суму 4 286 551грн.

В ході розслідування встановлено, що ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) 17.01.2012 ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) укладено контракт №GB-UA-01/2012 з фірмою Tarnish LLL (Великобританія)

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні Львівської митниці Міндоходів, знаходяться оригінали документів, щодо імпорту товарів ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) за період з 17.01.2012р. по 31.12.2012р.

З метою зясування фактичної господарської діяльності вказаного підприємства, достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести виїмку документів в Львівській митниці Міндоходів, які свідчать про імпорт товарів ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) за період з 17.01.2012р. по 31.12.2012р.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, підтверджують здійснення фінансових операцій ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, слідчий просив подання задовольнити.

17.04.2013 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013150000000170 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого,яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать, конфеденційна інформація, в тому числі така, що містить конфеденційну інформацію.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи Львівської митниці Міндоходів та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому ОВС другого відділу СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: зовнішньоекономічних контрактів, договорів, угод з додатками, вантажно-митних декларацій, рахунків-фактур, товарно-супровідних документів, документів листування, та інших документів, що підтверджують імпорт товарів ПП ,,ОСОБА_2 (ЄДРПОУ 36764889) за період з 17.01.2012 по 31.12.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) Львівської митниці Міндоходів за адресою: м. Львів, вул. Костюшка, 1.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя /підпис/

З оригіналом згідно.

Слідчий суддя: Шашуріна Г.О.