Court ruling № 56865345, 09.01.2012, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/190/13- к

У Х В А Л А

9 січня 2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., за участю слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Петришак Н.І., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32012150000000044 від 04.12.12, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ Ельпласт - Львів(ЄДРПОУ 23957545) з ТОВ ФК Соларіс(ЄДРПОУ 36685006), ТОВ Скорпіон П-ЛТД(ЄДРПОУ 22655664) та ТОВ Маритен(ЄДРПОУ 37275316) в період 2010-2012 років, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ Ельпласт - Львів(ЄДРПОУ 23957545), що знаходиться за адресою: Львівська область, м.Городок, вул.Заводська, 4. В обґрунтування покликається на те, що громадянин України ОСОБА_3, будучи в період 2011 року директором ТОВ „ТТ Пласт, яке розташоване за адресою: м.Львів, вул. І.Франка, 14, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 365 599 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Ельпласт - Львівтакож відображав у своєму податковому обліку проведення в період 2010-2012 років фінансово господарських операцій з рядом фіктивних СПД, серед яких ТОВ ФК Соларіс(ЄДРПОУ 36685006, м.Вінниця), ТОВ Скорпіон П-ЛТД(ЄДРПОУ 22655664, м.Харків) та ТОВ Маритен(ЄДРПОУ 37275316, м.Дніпропетровськ). В приміщенні ТОВ Ельпласт - Львів(ЄДРПОУ 23957545) в м.Городок, вул.Заводська, 4, Львівської області знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ТОВ Ельпласт - Львівз ТОВ ФК Соларіс, ТОВ Скорпіон П-ЛТДта ТОВ Маритен(ЄДРПОУ 37275316). Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи підтверджують здійснення нікчемних правочинів ТОВ Ельпласт - Львівз метою ухилення від сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Городецький Ю.Т. подання підтримав та просить надати тимчасовий доступ до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення. Крім того, просить розглядати клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза їх зміни чи знищення.

Відтак, враховуючи доводи слідчого та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитися з: договорами та угодами з додатками, товарно транспортними накладними, податковими та видатковими накладними, актами прийому-передачі, актами виконаних робіт, рахунками та платіжними документами, векселями, документами листування, претензійною роботою, сертифікатами якості та відповідності, та інших документами, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ Ельпласт - Львів(ЄДРПОУ 23957545) з ТОВ ФК Соларіс(ЄДРПОУ 36685006), ТОВ Скорпіон П-ЛТД(ЄДРПОУ 22655664) та ТОВ Маритен(ЄДРПОУ 37275316) в період 2010-2012 років, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ Ельпласт - Львів(ЄДРПОУ 23957545), що знаходиться за адресою: Львівська область, м.Городок, вул.Заводська, 4, та вилучити їх (здійснити виїмку).

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ Ельпласт - Львів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Апеляційна скарга може бути подана протягом пяти днів з дня її оголошення. У разі якщо ухвалу слідчого судді постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею такої копії.

Слідчий суддя О.В.Тімченко