Court ruling № 56811296, 10.03.2016, Suvorovskyi District Court of Kherson City

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/3891/16-к

10.03.2016 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши внесене за кримінальним провадженням №32015230000000099 клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Литвиненко С.А. про обшук житла чи іншого володіння особи

В С Т А Н О В И В:

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №32015230000000099 від 26.05.2015 року за фактом сприяння в ухиленні від сплати податків у сумі понад 609 тис.грн. підприємству ТОВ «Інтерекспорт Трейд» (код ЄДРПОУ 38033650) службовими особами ТОВ «Яссон» (код ЄДРПОУ 34638525, юридична адреса: АДРЕСА_1) шляхом проведення документального оформлення не проведених у дійсності господарських операцій з постачання товарів у 2014 році, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Яссон» (код ЄДРПОУ 34638525) в порушення п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-IV (із змінами та доповненнями) при здійсненні операцій з постачання товарів ТОВ «Яссон», безпідставно надало та зареєструвало податкову накладу ТОВ «Інтерекспорт Трейд» та неправомірно включило до ЄРПН податкову накладну від 24.09.2014 року №4/2 щодо реалізації соняшнику в кількості 3000 тон на суму 12,0 млн.грн., в т.ч. ПДВ 2,0 млн.грн.

Господарські операції з реалізації соняшнику ТОВ «Яссон» (код ЄДРПОУ 34638525) фактично не відбувались, а проведено лише документування по даних бухгалтерського обліку з метою надання вигоди третім особам - покупцям ТОВ «Інтерекспорт Трейд» (код 38033650).

Крім того встановлено, що ТОВ «Яссон» (код ЄДРПОУ 34638525) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1. Згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_2.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук вказуючи, що за адресою: АДРЕСА_1можуть знаходитися знаряддя вчинення злочину та інших предметів і речей, які можуть мати відношення до скоєння даного злочину.

Клопотання підлягає задоволенню, так як відповідно до ст.234 КПКУ слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, та вони можуть знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234,235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області Литвиненко С.А. дозвіл на обшук за юридичною адресою ТОВ «Яссон» (код ЄДРПОУ 34638525): АДРЕСА_1, що належить на праві власності ОСОБА_2, з метою вилучення первинних бухгалтерських докзпиентів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Яссон» (код ЄДРПОУ 34638525), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності товариства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 10 квітня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяО. С. Зубов