Court ruling № 56799621, 13.11.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/11226/14-к

пр.№ 1-кс/464/3017/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

13.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі Дулюк Н.В., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000171, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в приміщенні ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510), що за адресою: м.Київ, вул.Кіквідзе, 14-В оригіналів первинних фінансово-господарських документів, договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, кошторисів, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів щодо взаємовідносин ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510) з ТОВ «Транс-Сервіс-1» (ЄДРПОУ 35775727) та ТОВ «ПРОДМАРКЕТ 2012» (ЄДРПОУ 37881509).

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР 24.07.2014 під №32014140000000171, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Транс Сервіс-1» (ЄДРПОУ 32602104), при відображенні господарських операцій в період з 01.10.2012 по 31.03.2014, з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510) та ТОВ «ПРОДМАРКЕТ 2012» (ЄДРПОУ 37881509) на загальну суму 1 379 243 грн. Підставою для внесення відомостей в ЄРДР слугували матеріали позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Транс Сервіс-1» (ЄДРПОУ 32602104) з питань дотримання вимог чинного податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.03.2014 проведеної ДПІ у Пустомитівському районі ГУ Міндоходів у Львівській області (акт №218/22-01/32602104 від 09.07.2014). Відповідно до матеріалів перевірки встановлено, що службові особи в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2012р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) занизили податок на додану вартість на суму 1 379 243 грн. З метою зясування фактичної господарської діяльності ТОВ «Транс-Сервіс-1» (ЄДРПОУ 35775727), достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщені ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510), що за адресою: м.Київ, вул.Кіквідзе, 14-В. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити та проводити розгляд такого без виклику особи, у якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

У суді прокурор Гулай Б.М. та слідча ОСОБА_2 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Враховуючи те, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у якої вони знаходяться, згідно із вимогами ч.2 ст.163 КПК України.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в приміщенні ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510), що за адресою: м.Київ, вул.Кіквідзе, 14-В оригіналів первинних фінансово-господарських документів, договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, кошторисів, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів щодо взаємовідносин ТОВ «Грандісресурс» (ЄДРПОУ 38292510) з ТОВ «Транс-Сервіс-1» (ЄДРПОУ 35775727) та ТОВ «ПРОДМАРКЕТ 2012» (ЄДРПОУ 37881509).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.