Court ruling № 56760337, 28.03.2016, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 28.03.2016 Справа № 554/974/16-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

28 березня 2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого - В.П.Катруша

при секретарі - А.П.Новіковій

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції В.П.Катруша про тимчасовий доступ до документів

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000003 від 03.02.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Договір про спільну діяльність від 24.12.1997 №999/97 - уповноважена особа Нафтогазовидобувне управління «Полтаванафтогаз ПАТ Укрнафта 22525915 (код ЄДРПОУ 403739509) на протязі 2015 року під час фінансово-господарської діяльності не включили суму податкових зобов'язань з ПДВ у листопаді 2015 року в розмірі 28333500 грн. з отриманої попередньої оплати за природний газ від TOB «Газтранспроект» (код ЄДРПОУ 38889116), що призвело до заниження податку на додану вартість на суму 28333500 та фактичного ненадходження коштів до бюджету у особливо великих розмірах, таким чином вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України.

Також встановлено, що працівниками ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області складено акт №13/16-01-22-01/103739509 від 11.01.2016 року "Про результати проведення позапланової документальної виїзної перевірки Договору про спільну діяльність від 24.12.1997 №999/97 - уповноважена особа Нафтогазовидобувне управління «Полтаванафтогаз» ПАТ Укрнафта 22525915, код ЄДРПОУ 403739509 з питань викладених у скарзі за період з 01.10.2015 р. по 30.11.2015р» , згідно якого встановлено порушення: п.п.187.1, п.187 ст. 187, п.п.201.1, п.п.201.4, п.п.201.7, п.п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями), що призвело до заниження податку на додану вартість в сумі 28333500 грн. за рахунок не включення до складу податкових зобов'язань в листопаді 2015 р. суму ПДВ в розмірі 28333500 грн. з отриманої попередньої оплати за природний газ від ТОВ «Газтранспроект».

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 користується мобільним номером телефону (НОМЕР_1, повідомив, що у травні 2015 року вирішив придбати ТОВ «Ларніка» з метою отримання прибутку та по теперішній час являється засновником даного підприємства.

Процедурою перереєстрації займався особисто: здійснював виїзд до м.Києва, готував та подавав усі необхідні документи до Державної реєстраційної служби та податкової інспекції.

Про Договір про спільну інвестиційну діяльність №999/97 він дізнався від колишнього директора ТОВ «Ларніка» ОСОБА_3, який запевнив, що ТОВ "Ларніка" матиме невеликий але стабільний дохід від спільної діяльності, яку функцію буде виконувати ТОВ «Ларніка» у спільній діяльності ОСОБА_2 не цікавився.

Допитаний ОСОБА_3 повідомив, що користується мобільним номером телефону (НОМЕР_2 та відмовився від надання показань посилаючись на ст.63 Конституції України.

Враховуючи, що ОСОБА_2 міг користуватись мобільним телефоном телефону (НОМЕР_1 під час виїзду до м. Києва з метою перереєстрації ТОВ «Ларніка» та проводити телефонні розмови із ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 під час прийняття їх на роботу на ТОВ «Ларніка», а також те, що ОСОБА_3 міг користуватись мобільним телефоном телефону (НОМЕР_2 під час підписання Додатку №15 до Договору №999/97 від 24.12.1997р. необхідно отримати інформацію щодо вхідних та вихідних дзвінків, їх тривалість, а також щодо розташування базових станцій, які здійснюють обслуговування даних номерів.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення фактичних місць перебування ОСОБА_2 в період здійснення перереєстрації ТОВ «Ларніка», встановлення місць перебування ОСОБА_3 під час підписання Додатку №15 до Договору №999/97 від 24.12.1997р., в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів по мобільним номерам телефонів: (НОМЕР_1, який належить ОСОБА_2 та (НОМЕР_2, який належить ОСОБА_3, які перебувають у володінні оператора стільникового зв'язку ПрАТ «Київстар», та містять інформацію стосовно особи - власника даного номеру, вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалість, а також щодо розташування базових станцій, які здійснюють обслуговування даного номеру в період часу з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію стосовно осіб - власників номерів: (НОМЕР_1 та (НОМЕР_2, вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалість, а також щодо розташування базових станцій, які здійснюють обслуговування даних номерів оператора зв'язку ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали та можливість їх вилучення в приміщенні ПрАТ «Київстар» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Катруші В.П.; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Є.С.; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Федоровичу В.В.; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Буту Д.В.; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Б.І.; старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області Меланченку Д.В., або іншій особі яка діятиме за дорученням слідчого.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко