Court ruling № 56730233, 17.10.2014, Kriukivskyi District Court of Kremenchuk City

Провадження № 1-кс/537/925/2014

Справа № 537/5694/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.10.2014 року Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Уткіні О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання старшого слідчого СВ прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Полтавської області , в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Кременчуцької ОДПІ ( м. Кременчук вул. Красіна 76) з можливістю вилучення документів податкової звітності (декларації з податку на додану вартість, податку на прибуток, земельний податок, фінансовий звіт, тощо ) ТОВ « Техно-Комплекс» ( код за ЄДРПОУ 33588827 ) ( у випадку подачі податкової звітності у електронному вигляді-належним чином завірені роздруківки відповідних декларацій) за період з 01.01.2009 року по даний час.

На обґрунтування клопотання зазначив, що СВ прокуратури Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42014170000000088 від 16.04.14 року , за ознаками ч. 1 ст. 366 КК України.

Приводом та підставою для відкриття даного кримінального провадження є заява ОСОБА_3 про неправомірність дій службових осіб Кременчуцької ОДПІ щодо подання довідки у Полтавський окружний адміністративний суд про відсутність заборгованості ТОВ « Техно-Комплекс» станом на 01.04.2011 року по платежам і зборам перед бюджетом.

Відповідно до матеріалів провадження , посадові особи Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області внесли завідомо неправдиві відомості до довідки № 12240/10/15 від 04.04.2011 року про відсутність заборгованості по платежам та зборам перед бюджетом у ТОВ « Техно-Комплекс» м. Кременчук та надали її до Полтавського окружного адміністративного суду в матеріалах позовної заяви про припинення юридичної особи.

В своїй письмовій заяві ОСОБА_3, заявив, що він є одним із співзасновників даного підприємства, а інші учасники товариства незаконно вивели його із складу учасників товариства, а потім продали активи підприємства, в тому числі і його частку у статутному фонді. За участю співробітників Кременчуцької ОДПІ , з якими діяли за попередньою змовою, подали до суду неправдиву інформацію про відсутність заборгованості підприємства перед бюджетом, з метою зняття підприємства з реєстрації.

В ході досудового розслідування поступило клопотання заявника ОСОБА_3 про проведення економічної експертизи.

Враховуючи, що в ході досудового слідства необхідно проведення економічної експертизи, та встановити фінансовий стан підприємства , а також для повноти та обєктивності у кримінальному провадженні, необхідно отримати інформацію про фінансовий стан підприємства, для перевірки, а також те, що така інформація може бути сформована та перебувати у володінні лише ОДПІ.

Вищевказані відомості знаходяться у власника інформації - ОДПІ.

Отримати зазначену інформацію слідчим шляхом або в інший законний спосіб неможливо, оскільки бухгалтерська документація на підприємстві відсутня

Зазначена інформація має суттєве значення для встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження, в зв»язку з чим просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав , посилаючись на викладені у ньому обставини.

КОДПІ свого представника в судове засідання не направив з невідомих суду причин, про день та час слухання справи був належним чином повідомлений, про причини неявки суд не повідомив.

Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Як встановлено слідчим суддею,прокуратурою Полтавської області проводиться досудове розслідування , внесеного 16.04.2014 року до ЄРДР за № 42014170000000088 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Згідно витягу з кримінального провадження, посадові особи Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області сфальсифікували довідку № 12240/10/15 від 04.04.2011 року про відсутність заборгованості по платежах та зборах перед бюджетом у ТОВ «Техно-Комплекс».

На час розгляду клопотання будь-якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.

На обґрунтування клопотання слідчим надано : витяг з ЄРДР № 42014170000000088; заяву ОСОБА_3 І,Л. про злочин , в якій він зазначив, що він є одним із засновників ТОВ «Техно-Комплекс» а інші учасники товариства незаконно вивели його із складу учасників товариства, а потім продали активи підприємства, в тому числі і його частку у статутному фонді. За участю співробітників Кременчуцької ОДПІ , з якими діяли за попередньою змовою, подали до суду неправдиву інформацію про відсутність заборгованості підприємства перед бюджетом, з метою зняття підприємства з реєстрації.

Для проведення економічної експертизи необхідно отримати інформацію про фінансовий стан ТОВ «Техно-комплекс». Дані відомості перебувають у володінні КОДПІ.

У відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку вказані слідчим в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно доведеною є можливість використання як доказів відомостей, що маються у вказаних слідчим документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що перебувають у володінні Кременчуцької ОДПІ ( м. Кременчук вул. Красіна 76), в зв»язку з чим клопотання старшого слідчого прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення є таким, що підлягає задоволенню повністю.

Керуючись ст.ст. 159,160,162,163,164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СВ прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів податкової звітності ( декларації з податку на додану вартість, податку на прибуток, земельний податок, фінансовий звіт, тощо ) ТОВ « Техно-Комплекс» ( код за ЄДРПОУ 33588827 ) ( у випадку подачі податкової звітності у електронному вигляді-належним чином завірені роздруківки відповідних декларацій) за період з 01.01.2009 року по 16.10.2014 року, які перебувають у володіння Кременчуцької ОДПІ ( м. Кременчук вул. Красіна 76).

Попередити особу, яка зазначена в ухвалі як володілець документів, про обов»язок надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів особі, зазначеній в ухвалі слідчого судді. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 17.11.2014 року включно.

Органу, що виконує судове рішення, повідомити суд про його виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:І.О.ДЕМИДЕНКО