Court ruling № 56717697, 05.09.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/9097/14-к

пр.№ 1-кс/464/2428/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

03.09.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000147 від 21.06.2014 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, довіреностей, платіжних документів, сертифікатів якості, відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ДП ДАК ,,Хліб України Володимир-Волинський комбінат хлібопродуктів (ЄДРПОУ 00951422) з ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712) за період з 01.07.2010 по 31.12.2010, що перебувають у володінні (приміщенні) ДП ДАК ,,Хліб України Володимир-Волинський комбінат хлібопродуктів (ЄДРПОУ 00951422) за адресою: Волинська область, м. Володимир-Волинський, вул. Кн. Ольги, буд.5.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській області розслідується кримінальне провадження №32014140000000147 від 21.06.2014, щодо не сплати службовими особами ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712) до державного бюджету податку на додану вартість, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до акту №1847/23-2/22399712 від 01.11.2010 ДПІ у Яворівському районі Львівської області встановлено, що службові особи ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712) в період липня 2010 року при здійсненні фінансово-господарських операцій із ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,,Річ (ЄДРПОУ 34423007) (колишня назва ТОВ ,,Оіл Рівер ЄДРПОУ 34423007), не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість в сумі 3 037 006грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712) придбану відповідно до фінансово-господарських документів в ТОВ ,,Українська нафтова компанія ,,Річ (ЄДРПОУ 34423007) (колишня назва ТОВ ,,Оіл Рівер ЄДРПОУ 34423007) пшеницю в липні 2010 року реалізовували ДП ДАК ,,Хліб України Володимир-Волинський комбінат хлібопродуктів (ЄДРПОУ 00951422).

З метою зясування фактичної господарської діяльності ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712), достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, необхідно провести вилучення документів в ДП ДАК ,,Хліб України Володимир-Волинський комбінат хлібопродуктів (ЄДРПОУ 00951422), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712) за період з 01.07.2010 по 31.12.2010.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора та слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вказане клопотання розглянуто за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, довіреностей, платіжних документів, сертифікатів якості, відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ДП ДАК ,,Хліб України Володимир-Волинський комбінат хлібопродуктів (ЄДРПОУ 00951422) з ТОВ ,,Галіція (ЄДРПОУ 22399712) за період з 01.07.2010 по 31.12.2010, що перебувають у володінні (приміщенні) ДП ДАК ,,Хліб України Володимир-Волинський комбінат хлібопродуктів (ЄДРПОУ 00951422) за адресою: Волинська область, м. Володимир-Волинський, вул. Кн. Ольги, буд.5.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.