Court ruling № 56717556, 20.05.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4683/14-к

пр.№ 1-кс/464/1257/14

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

19.05.2014 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю старшого прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, заступника начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42013150070000148 від 27.04.2013 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому з старшим прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: роздруківок з інформацією за період з 01.01.2014 по 13.05.2014 усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номеру «SІМ» картки: 067 341 59 78, із зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, в електронному вигляді, яка перебуває у володінні Львівської філії ПрАТ «Київстар», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Генерала Грекова, 3.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Львівській області розслідується кримінальне провадження №42013150070000148 від 27.04.2013, зареєстроване в ЄРДР працівником прокуратури Сихівського району м.Львова за повідомленням ДПІ у Сихівському районі м.Львова Львівської області ДПС про те, що службові особи ЗАТ "Завод комунального транспорту" (ЄДРПОУ 32483661), при наявності господарської діяльності, ухиляються від сплати узгоджених зобовязань, чим завдають збитків державному та місцевому бюджетам в особливо великих розмірах. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до отриманої інформації ДПІ у Сихівському районі м.Львова Львівської області ДПС (лист №5279/22-50/187 від 22.05.2013), за результатами контрольно-перевірочної роботи, у ЗАТ "Завод комунального транспорту" наявні узгоджені зобовязання зі сплати податків в загальній сумі 208 238 182,60 грн., які на даний час не погашенні (акт перевірки 30.11.2010 №1070/23-2/32483661, складений працівниками ДПІ у м.Львові).

Перевіркою встановлено, що ЗАТ "Завод комунального транспорту" занижено податкове зобовязання з ПДВ по взаєморозрахунках із ТзОВ «Львівські автобусні заводи», ТзОВ «Українські комерційні автомобілі» та АТП №12327, в межах договорів №10/10 від 10.10.2007, №07/22 від 01.11.2007, №128 від 20.12.2007 за рахунок неправомірного застосування нульової ставки по ПДВ в період 2007-2009 років на суму 208 238 182 грн.

З метою вирішення питання про підтвердження чи спростування висновків акту перевірки №1070/23-2/32483661 від 30.11.2010, призначено проведення судово-економічної експертизи. Для представлення експерту необхідних документів на дослідження, в адресу ЗАТ "Завод комунального транспорту" 04.03.2014 за вих. №2857/13-01-09-03-16/148 скеровано листа, однак станом на 13.05.2014 відповіді не отримано, телефонні дзвінки слідчого, службовими особами підприємства ігноруються.

Будучи допитаний 04.03.2014 як свідок директор ЗАТ "Завод комунального транспорту" ОСОБА_3 показав, що документи господарської діяльності знаходяться в офісі у м.Києві.

Проведеними слідчим (розшуковими) діями встановлено нежитлове приміщення, за адресою: м.Київ, вул.Вільшанська, 1, належне на праві приватної власності ОСОБА_4, яке використовується як офіс підприємств групи «ЛАЗ».

Однак, з метою підтвердження вищевказаних обставин, виникла необхідність у дослідженні інформації ПрАТ «Київстар» про місця вчинення телефонних дзвінків членом правління ТзОВ «ЛАЗи» ОСОБА_5 за номером 067 341 59 78.

Єдиним способом встановити фактичне місцезнаходження офісного приміщення підприємств групи «ЛАЗ», а також осіб, причетних до здійснення нікчемних правочинів ЗАТ "Завод комунального транспорту" з метою ухилення від сплати податків, встановлення інших даних, що можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності є дослідження інформації телефонних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з вищевказаного номеру «SІМ» картки, а також дослідження даних про місця вчинення цих дзвінків за період з 01.01.2014 по 13.05.2014, що перебуває в приміщенні Львівської філії ПрАТ «Київстар», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Генерала Грекова, 3.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Подання задовольнити.

Надати заступнику начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: роздруківок з інформацією за період з 01.01.2014 по 13.05.2014 усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номеру «SІМ» картки: 067 341 59 78, із зазначенням абонентів з якими відбувалося зєднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, в електронному вигляді, яка перебуває у володінні Львівської філії ПрАТ «Київстар», що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Генерала Грекова, 3.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.