Court ruling № 56705909, 03.12.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/12124/14-к

пр.№ 1-кс/464/3420/14

У Х В А Л А

03.12.2014 рокуСлідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32014140000000208 від 09.09.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ «Нафтогазрембуд-1» (ЄДРПОУ 33799463) під час виконання договору про спільну діяльність від 25.04.2003 №147 з Корпорацією Укрнерудпром та ДП НАК «Надра України» «Західукргеологія» (ТРДАУ 337504801), в період 2013 - 2014 років ухилились від сплати податків на суму 1 050 151,00грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що основним видом діяльності ТзОВ «Нафтогазрембуд-1» є добування та реалізація природного газу. За періоди, що підлягали перевірці, ТзОВ «Нафтогазрембуд-1» (ЄДРПОУ 33799463) безпідставно включено до складу податкового кредиту суми ПДВ під час здійснення фінансово-господарської діяльності, за рахунок відображення операцій з підприємствами ТОВ «Авелін» (ЄДРПОУ 38706090), ТОВ «Ніколейд» (ЄДРПОУ 33631838), ТОВ «Скай Буд» (ЄДРПОУ 38812986), які фактично не відбулися.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Анкер Метал» (ЄДРПОУ 38826433) у своїй діяльності використовує банківські розрахункові рахунки з яких перераховувались авансові внески за поставку, в період 2013-2014рр. Так, з 10.02.2014р. ТОВ «Анкер Метал» (ЄДРПОУ 38826433) використовує рахунки №26005011174013, №26008011174032, №26006011173944 відкриті в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ковпака, 29.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків взаєморозрахунків ТОВ «Анкер Метал» (ЄДРПОУ 38826433) з ТОВ «СкайБуд» (ЄДРПОУ 38812986) встановлення погодинного значення проведених трансакцій, подальшого використання коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Анкер Метал» (ЄДРПОУ 38826433), які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Денькович С.Б. клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Денькович С.Б. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ «УКРСОЦБАНК», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 або за його дорученням іншій уповноваженій особі тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, а саме:

- компютерну роздруківку (виписку) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №26005011174013, №26008011174032, №26006011173944 за період з 10.02.2014 по 26.02.2014, який належить ТОВ «Анкер Метал» (ЄДРПОУ 38826433);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26005011174013, №26008011174032, №26006011173944 за період з 10.02.2014 по 26.02.2014;

- перших примірників платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №26005011174013, №26008011174032, №26006011173944 за період з 10.02.2014 по 26.02.2014;

- копію юридичної справи про відкриття рахунків №26005011174013, №26008011174032, №26006011173944.

Роз'яснити представнику ПАТ «УКРСОЦБАНК», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.