Court ruling № 56705708, 15.08.2014, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/8356/14-к

пр.№ 1-кс/464/2146/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

15.08.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Мамчуровської І.М., розглянувши клопотання останнього про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Мамчуровська І.М., у зв"язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000178 від 30.07.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Іванків Б.Б. про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, в якій зареєстрований та проживає ОСОБА_3 та яка належить на праві приватної власності ОСОБА_4.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ «Компанія «Еней» (ЄДРПОУ 23955204) в період 2012-2013 років безпідставно занижено суму податку на прибуток та сформовано податковий кредит з ПДВ по фінансово-господарських операціях з ПП «Інтер-Бізнес», ТзОВ «Українська компанія Модус», ТОВ «ІЕК «Верес», ТОВ «Промтрейд ЛТД», ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Північ М-Ексім», ТОВ «Лана Групп», ТзОВ «Світком-Торг», ТзОВ «Белат», ТзОВ «Найсвін», ТзОВ «Технобуд Інженіринг», ТзОВ «Будінвест», як мають ознаки фіктивності.

В результаті цього, службовими особами ТзОВ «Компанія «Еней» не сплачено до бюджету податків на загальну суму 4 617 455 грн. (податок на прибуток - 2 547 023 грн., податок на додану вартість - 2 070 432 грн.), що підтверджується матеріалами перевірки фінансово - господарської діяльності ТзОВ «Компанія «Еней».

Згідно вищевказаних матеріалів у ПП «Інтер-Бізнес», ТзОВ «Українська компанія Модус», ТОВ «ІЕК «Верес», ТОВ «Промтрейд ЛТД», ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Північ М-Ексім», ТОВ «Лана Групп», ТзОВ «Світком-Торг», ТзОВ «Белат», ТзОВ «Найсвін», ТзОВ «Технобуд Інженіринг», ТзОВ «Будінвест» відсутні виробничі потужності, основні фонди, складські приміщення, транспортні засоби, відсутні в достатній кількості штатні працівники, що вказує на неможливість фактичного здійснення господарської діяльності між цими підприємствами та ТзОВ «Компанія «Еней» в частині транспортування, зберігання та відвантаження товарів.

В ході досудового слідства встановлено, що директором ТзОВ «Компанія «Еней» є ОСОБА_3, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1. В приміщенні за вищевказаною адресою можуть зберігатись первині бухгалтерські та установчі документи, видаткові, податкові та товарно-транспортні накладні, угоди, платіжні доручення, видаткові та прибуткові касові ордери, чекові книжки, інші документи, комп'ютерна техніка, печатки, штампи, не обліковані готівкові кошти, чорнові записи, документи подвійної бухгалтерії, інші предмети, речі, товарно-матеріальні цінності, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №25446638 від 12.08.2014, квартира за адресою: АДРЕСА_2, належить на праві приватної власності ОСОБА_4, на підставі договору купівлі-продажу, Р.№2202, 24.06.2004, посвідченого приватним нотаріусом Львівського міського нотаріального округу ОСОБА_5

Враховуючи що єдиним можливим способом виявлення та отримання вищевказаних документів, грошових коштів, комп'ютерної техніки, інших речей та предметів, які можуть бути доказами у кримінальному провадженні є їх вилучення під час проведення обшуку, просить клопотання задоволити.

Заслухавши думку слідчого, яка заявлене клопотання підтримала в повному обсязі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, з яких вбачається, що власником квартири за адресою:м.Львів, вул. Ак. Лазаренка, 48а/100 є ОСОБА_4 та в ній зареєстрований і проживає директор ТзОВ «Компанія «Еней» ОСОБА_3, вбачаються передбачені ст.234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Мамчуровської І.М. про проведення обшуку - задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, в якій зареєстрований і проживає директор ТзОВ «Компанія «Еней» ОСОБА_3 та яка належить на праві приватної власності ОСОБА_4 з метою виявлення та вилучення документів по взаєморозрахунках ТзОВ «Компанія «Еней» з ПП «Інтер-Бізнес», ТзОВ «Українська компанія Модус», ТОВ «ІЕК «Верес», ТОВ «Промтрейд ЛТД», ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Північ М-Ексім», ТОВ «Лана Групп», ТзОВ «Світком-Торг», ТзОВ «Белат», ТзОВ «Найсвін», ТзОВ «Технобуд Інженіринг», ТзОВ «Будінвест», з іншими СГД з ознаками фіктивності, первинних бухгалтерських та установчих документів, видаткових, податкових та товарно-транспортних накладних, угод, платіжних доручень, видаткових та прибуткових касових ордерів, чекових книжок, інших документів, комп'ютерної техніки, печаток, штампів, не облікованих готівкових коштів, чорнових записів, документів подвійної бухгалтерії, інших предметів, речей, товарно-матеріальних цінностей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.