Court ruling № 56665430, 17.10.2013, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/10500/13-к

пр.№ 1-кс/464/1782/13

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

17.10.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000130 від 19.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні старший слідчий з ОВС КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, погодженого з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставить питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ ,,ОСОБА_3 МКБ МФО 300658, за адресою: м. Київ, вул. Іллінська, 8.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №32013150000000130 по факту ухилення від сплати податків службовими особами ПП ,,Патронат за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів працівників ДПІ у Сихівському районі м. Львова ДПС встановлено, що службові особи ПП ,,Патронат (ЄДРПОУ 23967667) в період з 01.10.2009 по 30.09.2012, при здійсненні господарських операцій з ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596) із ознаками фіктивності ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 232 986грн. та податку на додану вартість на суму 564 180грн., а всього на загальну суму 2 797 166грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596) використовує банківський рахунок №26007009100412 (980-гривня) в ПАТ ,,ОСОБА_3 МКБ МФО 300658.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596) є його дослідження по вказаному банківському рахунку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення фінансових операцій ПП ,,Патронат (ЄДРПОУ 23967667) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Надати старшому слідчому з ОВС КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, або за його дорученням співробітникам відповідного оперативного підрозділу органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ ,,ОСОБА_3 МКБ МФО 300658, за адресою: м. Київ, вул. Іллінська, 8, а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку №26007009100412 (980-гривня) ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596), карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26007009100412 (980-гривня) ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596);

- компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26007009100412 (980-гривня), який належить ПП ,,Хімінвест-2012 (ЄДРПОУ 37310596) за період з 01.09.2011 по 17.09.2012, в паперовому та електронному вигляді.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.