Court ruling № 56561484, 16.03.2016, Kramatorsk City Court of Donetsk Oblast

Справа № 234/4096/16-к

Провадження № 1-кс/234/1522/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Краматорськ 16 березня 2016 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Ткачова С.М., за участю секретаря Харькової Т.С., слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Петринка П.Ю.

Розглянув клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Петринка П.Ю., погоджене з прокурором Краматорської місцевої прокуратури Глієвого А.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні службових осіб.

Клопотання надійшло до суду 14.03.2016 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №12015050410000872 від 08.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №12015050410000872 від 08.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України, відповідає вимогам ст..160 КПК України.

Слідчий першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Петринка П.Ю. довів наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення за таких обставин: що невстановлені особи здійснили фіктивне підприємництво, тобто у вересні 2014 року за грошову винагороду зареєстрували ТОВ «Активінвест Груп» (код ЄДРПОУ 38388679) на ім'я ОСОБА_3 з метою прикриття незаконної діяльності.

22.08.2014 ТОВ «Активінвест Груп» відкрито в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) розрахунковий рахунок № 260043012566, який використовувався до закриття 20.05.2015.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Активінвест Груп» по юридичному оформленню (відкриттю) рахунка, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції з руху грошових коштів по рахунку зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з рахунку.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Активінвест Груп» підприємствами-контрагентами є важливим доказом сприяння ряду суб'єктів реального сектору економіки Донецької області в мінімізації податкових зобов'язань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким суб'єктам господарювання ухилятися від сплати податків, що завдає шкоди інтересам держави.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на рахунку ТОВ «Активінвест Груп». Вказані докази можливо отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банківській установі.

В ході досудового розслідування в даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Активінвест Груп» для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) відкрито рахунок № 260043012566, по якому перераховувались кошти, про що свідчить інформація з ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ ДФС у Донецькій області.

Таким чином, документи ТОВ «Активінвест Груп»», які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) м. Київ, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити: хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні вилучення (виїмки) їх оригіналів в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунком, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи, які перебувають у володінні ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) м. Київ та складають банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити.

Враховуючи, що у матеріалах достатньо підстав вважати, що вище вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати слідчому першого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Петринки Петру Юрійовичу або за його дорученням в порядку ст..40 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Активінвест Груп» (код ЄДРПОУ 38388679) та вилучення (виїмку) їх оригіналів, що містять банківську таємницю, в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) м. Київ за адресою: м. Київ, Солом'янський район, вул. Богданівська 24, а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Активінвест Груп» по рахунку № 260043012566 (українська гривня), а саме: заяви про відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтва фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунку на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; та інші документи юридичної справи про відкриттю і використанню даного рахунку;

- документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ «Активінвест Груп» у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника і одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період з 22.08.2014 по 20.05.2015;

- документів, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Активінвест Груп» (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з 22.08.2014 по 20.05.2015.

Строк дії ухвали не перевищує одного місяця, тобто до 14.04.2016 року.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № 1кс/234/1522/16, а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Слідчий суддя С.М. Ткачова