Court ruling № 56519061, 12.02.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

12.02.16

У Х В А Л А Справа № 200/2088/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/1414/16

12 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Крупського Д.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №42015040030000108 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

09.02.2016 р. слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Крупський Д.В. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 Іпатовим О.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040030000108 від 01.12.2015 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, посадовими особами КП «Дніпроводоканал» ДМР ( код 3341305 юридична та фактична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Червона, 21А), протягом 2013-2015рр., створена та заподіяна протиправна схема, яка полягає у безпідставному виведені з комунального підприємства частини фінансових коштів виділених на модернізацію виробничого обладнання та утримання його в належному стані.

Зокрема КП «Дніпроводоканал» ДМР протягом вказаного періоду часу постійно перераховувало кошти на рахунки ТОВ «Халкон» за модернізацію обладнання, заміни зношених та застарілих труб, закупка нової техніки ті інших різноманітних послуг та робіт.

В ході досудового розслідування було встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Халкон» ( код 39550262 юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Криворізька, 72) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Беручи до уваги вищевикладене,з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а саме податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю «Халкон» ( код 39550262) у обліковій та звітній частині, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №42015040030000108 та інші документи.

Представник ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська, повідомлений належним чином про час і місце судового засідання, не з'явився. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Надав пояснення, аналогічні тексту клопотання.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Крупському Д.В. дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів з подальшим їх вилученням, які перебувають у володінні ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Шаумяна, 5, а саме документів обліково-реєстраційної податкової справи Товариства з обмеженою відповідальністю «Халкон» ( код 39550262) за період часу з початку 2013 року по теперішній час, та податкову звітність, в тому числі:

- статутні документи;

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтва платника податку на додану вартість;

- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;

- реєстраційну картку;

- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

- податкові декларацій

- акти звіряння розмірів податкової заборгованості;

- перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;

- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, з дати взяття на облік до цього часу;

- додатки форми 5 у розрізі контрагентів з дати взяття на облік до цього часу;

- роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей з дати взяття на облік до цього часу;

- інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб'єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов'язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів;

- податкові накладні виписані ТОВ «Халкон» ( код 39550262) в адресу КП «Дніпроводоканал» ДМР ( код 3341305) з початку 2013рік по теперішній час, які містяться в реєстрі податкових накладних.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 12 березня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко