Court ruling № 56519006, 25.01.2016, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

25.01.16

У Х В А Л А Справа № 200/462/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/524/16

25 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Кліпи О.С., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32015041640000012 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

15.01.2016 р старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кліпа О.С. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацаринним А.М., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015041640000012 від 09.11.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами клопотання, посадові особи ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356), податкова адреса: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Бикова, провели ряд безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», та шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ занизили об'єкт оподаткування і умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму ПДВ - 3 351 836,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів на вказані суми, тобто в особливо великих розмірах.

В свою чергу фінансово-господарська діяльність ТОВ «Промисловий ремонт» фактично пов'язана з виконанням послуг та робіт по ремонту та технічному обслуговуванню обладнання на Гірничо-збагачувальних комбінатах м. Кривого Рогу, яка ймовірно здійснювалась власними трудовими ресурсами.

З метою перевірки руху товару по всьому ланцюгу товарообігу до кінцевого підприємства отримувача товарів (послуг), встановлення факту необхідності та доцільності використання придбаної технічної документації в технологічному процесі при виконанні робіт по ремонту та технічному обслуговуванню обладнання гірничо-збагачувальних комбінатів, у досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів з можливістю їх вилучення у ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977), а саме: первинні бухгалтерські документи, щодо взаємовідносин ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977) з ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356), а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.

Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ГУ ДФС у Дніпропетровській області, підприємство ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977)перебуває на податковому обліку у СДПІ з ОВП у м. Дніпропетровську МГУ ДФС України та знаходиться за юридичною і фактичною адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, Жовтневий район, 50066.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, прохала задовольнити, пояснення надала аналогічні до тексту клопотання.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кліпі О.С. дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно ведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356) з ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977), розташованого за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, Жовтневий район, 50066, за період з 01.12.2014 року по 31.03.2015 року, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (наданих послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати (документи з сертифікації) товару, робіт (послуг), інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356), а також примірників по розробці технічної документації, яку використовувало ТОВ «Промисловий ремонт» (код 36608356) при наданні ряду послуг ПАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат» (код 00190977) (технічне обслуговування обладнання, його ремонт, відновлення).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 25 лютого 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко