Court ruling № 56444469, 17.03.2015, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/2049/15-к

Провадження № 1-кс/727/572/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області Друцул Т.І. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 32014260000000062 від 18 вересня 2014 року).

сторони кримінального провадження:

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що 18 вересня 2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), які у період квітня-травня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн., за ч.1 ст.212 КК України.

Того ж дня розпочато досудове розслідування у кримінальному провадження №3201420000000063 від 18.09.2014 року відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період квітня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5 037 538 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

29 вересня 2014 року вказані кримінальні провадження об'єднані в одне провадження за № 32014260000000062.

19 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32014260000000083 відносно службових осіб ТОВ «Субіто ЛТД» (код ЄДРПОУ 38345478, м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період липня-серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3 213 634 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

19 листопада 2014 року кримінальне провадження № 32014260000000083 об'єднано з провадженням № 32014260000000062.

03 березня 2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 6 190 821 грн.

Того ж дня, розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «Київ Ліквід Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31017491) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 20 911 074 грн.

03 березня 2015 року кримінальні провадження №32015260000000020 та №32015260000000021 об'єднано з провадженням №32014260000000062.

Відповідно до актів: від 26 серпня 2014 року №1675/24-12-22-01/37083957 «Про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ "Мавекс-Петрол" та №1674/24-12-22-01/3750487 «Про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ "Феволе-Центр" встановлено, що підприємства мали фінансово-господарські відносини із ТОВ "Праус", код ЄДРПОУ 37276126, у період з 01.04.2014 року по 30.04.2014 року.

Згідно акту перевірки ТОВ «Субіто» №2118/24-12-22-05/38345478 від 28.10.2014 року «Про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ "Субіто ЛТД", встановлено, що ТОВ «Антарес» та ТОВ "НК Партнер" здійснювали операції з надання податкової вигоди контрагентам та штучного формування витрат та податкового кредиту. Крім того, ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» перебувають на обліку в ДПI у Бабушкiнському р-нi м. Днiпропетровська, зареєстровані за однією адресою: м. Дніпропетровськ вул. Миронова, 4 та мають не основний стан - 9 «Направлено повiдомлення про вiдсутнiсть за мiсцезнаходженням».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, що перебувають у Дніпропетровському міському управлінні юстиції, а саме до всіх документів, які містяться в реєстраційних справах ТОВ "Праус" (код ЄДРПОУ 37276126), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31037491), ТОВ "НК Партнер" (код ЄДПРОУ 36160951), ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), за період з дня реєстрації підприємства по теперішній час.

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у Дніпропетровському міському управлінні юстиції код ЄДРПОУ 33275904, м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в разі їх відсутності - до завірених копій), що перебувають у Дніпропетровському міському управлінні юстиції код ЄДРПОУ 33275904, м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 56, з можливістю їх вилучення, а саме до:

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.