Court ruling № 56383602, 29.02.2016, Khmelnytskyi City and District Court of Khmelnytskyi Oblast

Справа № 686/4294/16-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

29 лютого 2016 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Місінкевич А.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції Козловський А.М. по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016240000000005 від 16.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до документів,-

в с т а н о в и в :

В клопотанні зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016240000000005 від 16.02.2016 щодо можливого вчинення службовими особами ТОВ «Горіх Поділля» (код ЄДРПОУ 40022590, Хмельницька область, м. Кам'янець-Подільський, вул. Ценського, 1/2-Д) кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Горіх Поділля», які за попередньою змовою із фізичними особами-підприємцями ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, у період 2015-2016 років, являючись податковим агентом та будучи зобов'язаними щодо утримання з виплаченого доходу податку з доходів фізичних осіб, під час придбання у населення горіхів, умисно ухилились від сплати цього податку на суму 834 600грн., чим завдали державі збитки у значних розмірах.

Вказані порушення підтверджуються висновком дослідження №6/16-13/40022590 від 11.02.2016 про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «Горіх Поділля» за період з 01.10.2015 по 11.02.2016, проведеного працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Хмельницькій області.

Установчі, статутні та реєстраційні та звітні документи ФОП ОСОБА_3 знаходяться в Кам'янець-Подільській ОДПІ Головного управління ДФС у Хмельницькій області та мають доказове значення в кримінальному провадженні, оскільки є документальною фіксацією основних напрямків діяльності, підтверджують виконання організаційно-розпорядчих функцій, містять вільні зразки підписів та почерку, які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, свідчать про обсяги вирощеної, придбаної та реалізованої продукції, тому з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження події кримінального правопорушення, дослідження всіх обставин діяльності по кримінальному провадженню №32016240000000005 від 16.02.2016та встановлення осіб причетних до вчинення злочину - ухилення від сплати податків, слідчий звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Згідно положень статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчим наведено підстави передбачені частинами 2, 5 статті 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володінні, якої знаходиться дана інформація.

Слідчий суддя вважає, що в ході розгляду клопотання доведено, що документи, до яких просить дати слідчий тимчасовий доступ можуть перебувати у володінні даної особи і самі по собі в сукупності із іншим речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і не становлять собою та не включають речі і відомості, які містять охоронювану законом таємницю, тому клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню .

Відповідно до вимог статті 163 КПК України з метою встановлення доказів та з'ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження слідчий суддя вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення для дослідження в ході досудового слідства.

Керуючись статтями 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задоволити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції Козловському Андрію Миколайовичу та/або за його дорученням, працівникам оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області на тимчасовий доступ до установчих та реєстраційних документів, ФОП ОСОБА_3 (і.п.н.НОМЕР_1)та знаходяться в Кам'янець-Подільській ОДПІ Головного управління ДФС у Хмельницькій області (Хмельницька область, м. Кам'янець-Подільський, вул. Огієнка, 74), з можливістю їх вилучення.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 29 березня 2016 року.

Відповідно до вимог статей 164, 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя А.Л. Місінкевич