Court ruling № 56291007, 17.02.2016, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/1707/16-к

Провадження № 1-кс/760/1476/16

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 лютого 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Дмитренко С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників старшого лейтенанта податкової міліції Дмитренко С.О., погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32016100110000015, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 20.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України, -

ВС Т А Н О В И В:

Слідчий, обґрунтовуючи внесене клопотання, вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 20.01.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100110000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Встановлено, що у період 2015 року, перебуваючи у м. Києві, невстановлені слідством особи, без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, вчинили умисні дії по створенню суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768), яке в подальшому було задіяне у злочинній схемі по ухиленню від сплати податків, та надало можливість пов'язаним підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065) ухилитися від сплати податків.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження є достатні дані вважати, що за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд.1, можуть знаходитись знаряддя кримінального правопорушення (фінансово-господарській документи), а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття вчиненого правопорушення, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку приміщення.

Згідно з ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно офісне приміщення за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд.1 на праві власності належить ТОВ ВКП «Міськмаш» (ЄДРПОУ 30260942), але фактично використовується ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 2232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065).

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується клопотання, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню частково, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст. 205 КК України, відшукувані речі і документи, а саме: чорнові записи службових осіб; магнітні носії інформації, USB флеш-накопичувачі інформації; оригінали первинної фінансово-господарської документації ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) по взаємовідносинам з ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065) за 2015 рік; договори з додатками, податкові та видаткові накладні, рахунки-фактур, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих на отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг; картки та журнали складського обліку; документи за результатами проведення інвентаризацій, мають значення для досудового розслідування, вони можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитись за адресою Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд.1, яке на праві власності належить ТОВ ВКП «Міськмаш» (ЄДРПОУ 30260942), але фактично використовується ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065).

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Тож не підлягає задоволенню клопотання в частині щодо вилучення коштів,здобутих в результаті незаконної діяльності, комп'ютерної техніки та інших документів та предметів, що свідчать про прикриття незаконної діяльності, оскільки слідчим не конкретизовані такі документи, не доведена наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Дмитренку Сергію Олександровичу на проведення обшуку у приміщенні за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд.1, яке на праві власності належить ТОВ ВКП «Міськмаш» (ЄДРПОУ 30260942), але фактично використовується ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065) з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме відшукання та вилучення:

- чорнових записів службових осіб;

- магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачі інформації;

- оригіналів первинної фінансово-господарської документації ТОВ «Сетап Альянс» (ЄДРПОУ 39815768) по взаємовідносинам з ТОВ "ТНП.КОМ" (ЄДРПОУ 37212110), ТОВ"АГРОТЕК" (ЄДРПОУ 32232765) та ТОВ "ТД "АГРОАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 37303065) за 2015 рік;

- договорів з додатками, податкових та видаткових накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, договорів та первинних бухгалтерських документів про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг;

- карток та журналів складського обліку;

- документів за результатами проведення інвентаризацій.

В задоволені іншої частини клопотання -відмовити.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Визначити строк дії ухвали до 15.03.2016 року включно.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова