Court ruling № 56290192, 26.02.2016, Podilskyi District Court of Kyiv City

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/2506/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Дедусь М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016100070000011 від 12.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Дедусь М.М., за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 січня 2016 року за № 42016100070000011 за фактом ухилення службовими особами ТОВ "Укренерготранзит" (код 33261582) від сплати податків у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує тим, що згідно акту позапланової виїзної перевірки від 28.10.2015 року №4724/26-56-22-02-03/33261582, службові особи ТОВ "Укренерготранзит", яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, за період з 01.05.2015 року по 31.05.2015 року за результатами проведених взаєморозрахунків з суб'єктами підприємницької діяльності: ТОВ «Белінда Торг» (код 39674594), ТОВ «Лармас» (код 39569865), ТОВ «Лекес Груп» (код 39611136), ТОВ «Роял інвест компані» (код 39668156) та ТОВ «Філін фінанс» (код 39676654) ухились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 953 тис. грн, що є великим розміром. В подальшому проведеними процесуальними заходами встановлено, що службові особи ТОВ "Укренерготранзит" (код ЄДРПОУ 33261582) скористались послугами вищевказаних підприємства з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість використовуючи при цьому відкритий у ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854) рахунок №26001300001869.

Слідчий вказав, що ТОВ "Укренерготранзит" (код ЄДРПОУ 33261582) має рахунок №26001300001869 в банківській установі ПАТ "ДІАМАНТБАНК" (МФО 320854).

Посилаючись на те, що у ході досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківської таємниці ТОВ "Укренерготранзит", з метою дослідження руху грошових коштів по рахункам підприємства, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні, у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №42016100070000011 від 12.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, мають документи, що містять банківську таємницю відносно ТОВ "Укренерготранзит", суду не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному правопорушенні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві Дедусь М.М. про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: М. О. Шаховніна