Court ruling № 56211628, 24.02.2016, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/3366/16-к

Провадження №1-кс/127/1320/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2016 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю:

слідчого Ширман І.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015020010000028 від 08.04.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5. ст. 191 КК України.

Додатково в ході досудового розслідування, ГУ ДФС у Вінницькій області було проведено дослідження, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глен-Буд» за період часу з 12.08.2014 по 31.03.2015, за результатом якого встановлено, що в діях невстановлених осіб, які зареєстрували ТОВ «Глен-Буд» (код ЄДРПОУ 39348291), вбачається розтрата державних коштів у сумі 565381 грн. у результаті взаємовідносин із міським комунальним підприємством «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305) та можливе використання їх у господарській діяльності, що може вказувати на ознаки легалізації.

Крім цього на даний момент ТОВ «Глен-Буд» продовжує господарську діяльність, і в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що невідомі особи, які причетні до реєстрації ТОВ «Глен-Буд», з метою формування податкового кредиту та валових витрат підприємств реального сектору економіки, використовують у своїй діяльності ряд ризикових підприємств, а саме: ТОВ «Він-Макс» (код ЄДРПОУ 39253975, м. Вінниця), та ТОВ «Міссурі Груп» (код ЄДРПОУ 39343670, м. Вінниця).

В ході здійснення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «УКР- Цемент» (код ЄДРПОУ 38328714, м. Вінниця) та ТОВ «Екоцемент» (код ЄДРПОУ 38190071, м. Вінниця) встановлено, що дані підприємства здійснюють господарську діяльність у сфері оптово-роздрібної торгівлі цементу. За наслідками опрацювання ТОВ «Міссурі-Груп», встановлено: невідповідність основних видів діяльності СГД із основними видами діяльності ТОВ «УКР- Цемент» та ТОВ «Екоцемент».

В подальшому посадові особи ТОВ «УКР-Цемент» та ТОВ «Екоцемент» відображають по податковому та бухгалтерському обліку реалізацію товару на ТОВ «Міссурі-Груп», яке в свою чергу документально відображає реалізацію товарів та послуг на ТОВ «Глен-Буд», яке здійснює формування податкового кредиту та валових витрат підприємствам реального сектору економіки а саме: ТОВ «Компанія плутос груп» (код ЄДРПОУ 36967270), міське комунальне підприємство «Аварійно- диспетчерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305) та ТОВ «Млинмонтажсервіс» (код ЄДРПОУ 23102756).

В звязку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Глен-Буд» з ТОВ «Міссурі Груп» , ТОВ «Компанія плутос груп», міське комунальне підприємство «Аварійно-диспечерська служба» та ТОВ «Млинмонтажсервіс», а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, ТОВ «Глен-Буд» за весь період взаємовідносин з ТОВ «Міссурі Груп», ТОВ «Компанія плутос груп», міське комунальне підприємство «Аварійно-диспечерська служба» та ТОВ «Млинмонтажсервіс», тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ «Глен-Буд» в судове засідання не зявився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Глен-Буд», оскільки отримання доступу до даних документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити належним чином завірені копії первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) ТОВ «Глен-Буд» (код ЄДРПОУ 39348291, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 корп. б кв. 44) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Міссурі Груп» (код ЄДРПОУ 39343670, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2), ТОВ «Компанія плутос груп» (код ЄДРПОУ 36967270, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3., м. Шпола вул. Макаренка буд. 23), міське комунальне підприємство «Аварійно-диспечерська служба» (код ЄДРПОУ 13328305, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4) та ТОВ «Млинмонтажсервіс» (код ЄДРПОУ 23102756, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин з вищевказаними підприємствами.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: