Court ruling № 56197721, 10.06.2014, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа №712/8560/14к

Номер провадження 1кс/712/2861/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 10 червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000249 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000249, щодо службових осіб ПАТ «НВП СЕМЗ» (код ЄДРПОУ 30147563) за ч.3 ст.212, ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «НВП «СЕМЗ» (код ЄДРПОУ 30147563), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, відповідно до акту про результати планової виїзної перевірки № 234/22/30147563 від 19.09.2013, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період із 01.04.2011 по 31.12.2012, шляхом завищення витрат на збут та собівартості придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг) від контрагентів-постачальників, а саме: ТОВ Фірма «Вертон-Сервіс», ТОВ «Южхімресурси», ТОВ «ТД «Стироплен», ТОВ «ТД «Глав - Снаб», ТОВ «БК «Рембудтранс», ПП «Транс-Атлантіка-Сервіс», ТОВ «Геосат плюс», ТОВ «Будмашпостач», ТОВ «Біофа», ТОВ «Харків-Енергопром», ТОВ «ВКП «Енком», ТОВ «Елєгін», ПП «ПаллетБудінвест», ТОВ «Оптіс Україна», ТДВ «СК «Сяйво», та шляхом завищення витрат на гарантійний ремонт та гарантійне обслуговування товарів ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 682 тис. грн.

Крім того, службові особи ПАТ «НВП «СЕМЗ», зловживаючи своїм службовим становищем, подали податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, де вказали завідомо неправдиві відомості про відємне значення (таке, що підлягає відшкодуванню з бюджету) податку на додану вартість, сформованого за рахунок неправомірних операцій з придбання товарів та послуг від ТОВ Фірма «Вертон-Сервіс», ТОВ «Южхімресурси», ТОВ «ТД «Стироплен», ТОВ «ТД «Глав - Снаб», ПП «Транс-Атлантіка-Сервіс», ТОВ «Геосат плюс», ТОВ «Оптіс Україна», ТОВ «Елєгін» та отримали відшкодування з бюджету держави кошти в сумі 248 202 грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПАТ «НВП «СЕМЗ» (код ЄДРПОУ 30147563) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 191 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах та заволодіння бюджетними коштами, шляхом зловживання своїм службовим становищем, вчинене у великих розмірах.

В звязку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, а саме встановлення обставин отримання ліцензій на ведення відповідної діяльності, відповідності ТДВ «СК «Сяйво» встановленим вимогам для отримання ліцензії для проведення страхування, кола всіх службових осіб ТДВ «СК «Сяйво», які могли складати та підписувати первинні фінансово-господарські документи та бути причетними до скоєння вказаного правопорушення, а також осіб, які могли представляти їх інтереси за дорученням, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи ліцензійних справ ТДВ «СК «Сяйво», а саме: документів, що надаються юридичною особою для отримання ліцензії для ведення страхової діяльності, зміні службових осіб, зміні місцезнаходження підприємства, актів перевірки, статутних документів, рішень про зупинення чи припинення дії ліцензій, копії паспорта та і.п.н. службових осіб та інших ліцензійних документів ТДВ «СК «Сяйво», які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи ліцензійних справ ТДВ «СК «Сяйво», а саме: документів, що надаються юридичною особою для отримання ліцензії для ведення страхової діяльності, зміні службових осіб, зміні місцезнаходження підприємства, актів перевірки, статутних документів, рішень учасників, інформації щодо засновників, рішень про зупинення чи припинення дії ліцензій, копії паспорта та і.п.н. службових осіб та інших ліцензійних документів ТДВ «СК «Сяйво», які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучити копії документів, що надаються юридичною особою для отримання ліцензії для ведення страхової діяльності, зміні службових осіб, зміні місцезнаходження підприємства, актів перевірки, статутних документів, рішень учасників, свідоцтв, ліцензій, інформації щодо засновників, рішень про зупинення чи припинення дії ліцензій, копії паспорта та і.п.н. службових осіб та інших ліцензійних документів ТДВ «СК «Сяйво», які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у володінні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

2.Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_3.

3.Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення та може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ______ В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)