Court ruling № 56135608, 02.07.2014, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/9542/14к

Номер провадження 1кс/712/3215/14

м. Черкаси 02 липня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32014250000000061, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000061, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.05.2014, за ознаками кримінального правопорушеня, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Промелектробуд 2000» (код ЄДРПОУ 35091615), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в порушення п. 138.1.1, п.138.1 ст. 138, та пп. 139.1.9, п. 139.1 ст. 139, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, в період з 01.012.2011 по 31.12.2012, шляхом відображення у складі податкового кредиту та валових витрат підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Фірма «АСІА» (код ЄДРПОУ 38203305), ТОВ «Константа Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020), ухилилися від сплати до бюджету держави податку на додану вартість на суму 545 212, 35 грн., та податку на прибуток підприємства на суму 372 711 грн.

Таким чином, службові особи ПП «Промелектробуд 2000», в період 2011-2012 років ухилилися від сплати податків до бюджету всього на загальну суму 917 923 грн., що є в значних розмірах.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ПП «Промелектробуд 2000» фінансово-господарських операції з ТОВ «Фірма «АСІА» (код ЄДРПОУ 38203305), ТОВ «Константа Інкорпорейтед» (код ЄДРПОУ 37817020) та іншими контрагентами, а також з метою встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації ПП «Промелектробуд 2000», необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ПП «Промелектробуд 2000», а саме: реєстраційні, установчі документи, податкову звітність з податку на додану вартість, податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., акти документальних та камеральних перевірок ПП «Промелектробуд 2000», ТОВ «Фірма «АСІА» та ТОВ «Константа Інкорпорейтед», які знаходяться у приміщенні ДПІ у м. Черкасах за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної справи та податкової звітності ПП «Промелектробуд 2000» (код ЄДРПОУ 35091615), які перебувають у володінні ДПІ у м. Черкасах.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, та надати дозвіл про тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучення документів ПП «Промелектробуд 2000» (код ЄДРПОУ 35091615), які знаходяться у приміщенні ДПІ в м. Черкасах, а саме: реєстраційні, установчі документи, податкову звітність з податку на додану вартість, податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., акти документальних та камеральних перевірок ПП «Промелектробуд 2000», ТОВ «Фірма «АСІА» та ТОВ «Константа Інкорпорейтед», які знаходяться у приміщенні ДПІ у м. Черкасах за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, або іншій особі за його дорученням.

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її оголошення.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав:_______«____»____