Court ruling № 56076609, 22.02.2016, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2396/16-к

провадження № 1кс/201/1446/2016

УХВАЛА

22 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачук Д.А., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Руденко О.Г., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області спільно зі слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000043 від 23.07.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

В ході досудового розслідування встановлено злочинну схему, згідно до якої на території м. Дніпропетровська та Дніпропетровської області невстановленими особами здійснюється незаконна діяльність в сфері придбання, виробництва та реалізації для виготовлення підакцизних товарів, зокрема хімічних речовин, складових для виробництва паливо-мастильних матеріалів, та безпосередньо паливо-мастильних матеріалів.

Під час відпрацювання ланцюга постачання зазначених складових для виробництва ППМ, співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено фізичну особу-підприємця ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), який також є засновником підприємства - виробника лакофарбових виробів ТОВ «Універсал - Інрафарб» (ЄДРПОУ 35682580).

Згідно наданої інформації ОСОБА_3. організував незаконну схему по виробництву та реалізації лакофарбових виробів за готівкові кошти без відображення сум від реалізації продукції в податковій звітності.

Встановлено, що ОСОБА_3 за готівкові кошти, без відображення в податковій звітності, придбає у підприємства, що фігурантом зазначеного кримінального провадження підакцизні товари, а саме бензол, що є складовою для виробництва лакофарбової продукції. В подальшому придбані складові поступають на виробничі потужності ТОВ «Універсал - Інрафарб» (ЄДРПОУ 35682580), де використовуються для виготовлення лакофарбових виробів, а саме краски з маркуванням «Дніпровська вагонка».

Згідно до податкової звітності ТОВ «Універсал - Інрафарб», між вказаним підприємством та фізичними особами - підприємцями, зокрема з ОСОБА_3, відсутні будь-які фінансово-господарські відносини.

Крім того, в 2015 році ТОВ «Універсал - Інрафарб» відобразило в податковій звідності реалізацію лакофарбових виробів на загальну суму близько 165 тис. грн.

Разом з тим встановлено, що в 2015 році ФОП ОСОБА_3 заказав та придбав у ТОВ «Арт - Флекс» (ЄДРПОУ 31016885) /типографічне виробництво/ понад 60 тис. етикеток з маркуванням «Дніпропетровська вагонка». Приблизна мінімальна сума від реалізації такої кількості продукції складає близько 7 млн. грн.

Відповідно, згідно наданої оперативним підрозділом інформації, ФОП ОСОБА_3, незаконно придбає підакцизні товари - складові виробництва лакофарбової продукції, та будучи засновником ТОВ «Універсал - Інрафарб», використовує виробничі потужності зазначеного підприємства, для незаконного виготовлення такої продукції, та реалізує її за готівкові кошти на адресу господарських магазинів та ринків, а також через мережу Інтернет, таки чином не відображаючи реальні обсяги реалізації в податковій звітності.

Відповідно до витребуваних відомостей АІС «Податковий Блок» державного рівня, ТОВ «Універсал - Інрафарб» (ЄДРПОУ 35682580) серед інших використовує рахунок №2600200016023 відкритий в Філії АТ «Укрексімбанк» м. Дніпропетровськ (МФО 305675).

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб Філії АТ «Укрексімбанк» м. Дніпропетровськ (МФО 305675), а саме: документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № 2600200016023, та іншим рахункам відкритим ТОВ «Універсал - Інрафарб» (ЄДРПОУ 35682580) з повною розшифровкою всіх контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2015 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому та електронному носіях.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32015040650000043, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткачук Д.А., тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб Філії АТ «Укрексімбанк» м. Дніпропетровськ (МФО 305675), а саме: документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № 2600200016023, та іншим рахункам відкритим ТОВ «Універсал - Інрафарб» (ЄДРПОУ 35682580) з повною розшифровкою всіх контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2015 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому та електронному носіях.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32015040650000043.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: О.А. Антонюк