Court ruling № 56075206, 24.02.2016, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/1894/16-к

пр.№ 1-кс/464/354/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 лютого 2016 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., за участю слідчого Власюка В.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Власюка В.О., погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Власюк В.О. як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "КОМІНВЕСТБАНК" (МФО 312248), що знаходиться за адресою: м.Ужгород, вул.Гойди, 10.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016140000000003 від 06.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи підставних осіб, придбали суб'єкт підприємницької діяльності, а саме ТОВ "Люфт Сервіс" (ЄДРПОУ 38456990), з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб'єктам господарювання реального сектору економіки для подальшого заниження ними своїх податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків впродовж 2015 року по даний час, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі, внаслідок ненадходження до бюджету податку на додану вартість, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів, робіт, послуг.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ" Надін груп" (ЄДРПОУ 39477785, з метою прикриття незаконної діяльності використовує рахунок № 26003061000112 ( з кодом валют українська гривня), відкритий в ПАТ "КОМІНВЕСТБАНК" (МФО 312248), що знаходиться за адресою: м.Ужгород, вул.Гойди, 10.

Враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів та почеркознавчих експертиз, а відтак виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю, а відтак слідчий просить клопотання задоволити у повному обсязі.

Представник ПАТ"КОМІНВЕСТБАНК" у судове засідання не з"явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.

Заслухавши думку ст.слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене ст.слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Власюку В.О. або старшому оперуповноваженому відділу ОСА ПДВ ОУ ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області ст. л-ту податкової міліції Меда А.П., тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "КОМІНВЕСТБАНК" (МФО 312248), який знаходиться за адресою: м.Ужгород, вул.Гойди, 10 а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку №26003061000112 ТОВ «Надін груп» (ЄДРПОУ 39477785);

- платіжних доручень ТОВ «Надін груп» про перерахування коштів з рахунку №26003061000112 за період з 04.02.2016 по 22.02.2016;

- чеків, що подавались ТОВ «Надін груп» для зняття готівки з рахунку №26003061000112 за період з 04.02.2016 по 22.02.2016;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26003061000112;

- заяви про відкриття/закриття рахунку №26003061000112;

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26003061000112, який належать ТОВ «Надін груп" за період з 04.02.2016 по 22.02.2016 .

Обов"язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ "КОМІНВЕСТБАНК" (МФО 312248) , який знаходиться за адресою: м.Ужгород, вул.Гойди, 10.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань