Court ruling № 56070046, 23.02.2016, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8060/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.02.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Бажан О.А., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про надання дозволу на отримання зразків для експертизи,-

В С Т А Н О В И В :

23.02.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Писанця В.А., надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 у м. Києві Станковим О.П., про надання дозволу на проведення огляду.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримала повністю та просила його задовольнити.

Згідно із ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000136 від 17 червня 2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ "Юкра" з метою ухилення від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку податкового кредиту та валових витрат підприємства, здійснили ряд безтоварних операцій, які не підтверджуються по ланцюгу постачання с СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Оріон-Зет» (код за ЄДРПОУ 33193146), ТОВ «ТД «Елемент» (код за ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «Росукренергохолдинг» (код за ЄДРПОУ 37142650), ТОВ «Укртрансоіл-2009» (код за ЄДРПОУ 38274072) та ТОВ «Лек - Оіл» (код за ЄДРПОУ 34047083). Так, відповідно до акту податкової перевірки встановлено, що вищевказані юридичні особи не мали можливості поставити ТМЦ, а саме паливно-мастильні матеріали в кількості та якості згідно укладених договорів з ТОВ «Юкра».

Разом з цим встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» спільно з іншими невстановленими слідством особами продовжують здійснювати протиправну діяльність направлену на ухилення від сплати податків та здійснювати незаконне придбання (виготовлення, збут) нафтопродуктів, які не відповідають вимогам нормативних документів України.

Так встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» з метою збуту здійснюють продаж недоброякісних паливно-мастильних матеріалів на підконтрольні їм підприємства, в тому числі на ТОВ «Лекгруп» (код 36303242) для подальшої реалізації палива через мережі АЗС на території міста Києва та Київської області.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні зразків паливно-мастильних матеріалів, з метою підтвердження або спростування фактів наявних в матеріалах кримінального провадження.

Згідно ч.ч.1,2 ст. 245 КПК України отримання зразків для проведення експертизи відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160-166, 245, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О. про отримання зразків для експертизи - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Наталії Олександрівні отримати та відібрати зразки паливно-мастильних матеріалів у ТОВ «Лекгруп» (код за ЄДРПОУ 36303242) на автозаправних та автогазозаправних станціях за адресою Київська область, місто Боярка, вулиця Т. Шевченка, будинок 195, а також в надземних та підземних резервуарах за вказаною адресою.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/8060/16-к.

Примірник № 2 наданий прокурору.

Слідчий суддя В.А. Писанець