Court ruling № 56069131, 23.02.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/1718/16-к

Провадження №1кс/712/958/16

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 23 лютого 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Старовойтова А.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000086, старшим слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Старовойтовим А.В., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції Старовойтов А.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000086, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Наявними матеріалами провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1), являючись платником єдиного податку та перебуваючи на спрощеній системі оподаткування другої групи з обмеженням обсягу доходу за календарний рік не більше 1, 5 млн. грн., здійснює діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами та розхідними матеріалами до вантажних автомобілів іноземного походження, які незаконно ввезені на митну територію України без сплати всіх необхідних платежів до державного бюджету України, в т.ч. податку на додану вартість, збору за першу реєстрацію транспортного засобу та державного мита.

22.09.2015 в ході проведення обшуку на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 були вилучені предмети і документи, а також транспортні засоби. Вилучені товарно-матеріальні цінності були передані на відповідальне зберігання ФОП ОСОБА_3

23.09.2015, вилучені в ході проведення обшуку 22.09.2015 на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1, приєднані до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів.

Наявними матеріалами провадженнями встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) у 2015 році ухилився від сплати податків на суму 3 260 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Оглядом роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку ФОП ОСОБА_3 НОМЕР_2, який відкритий в ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), встановлено що ФОП ОСОБА_3 у 2015 році здійснював фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 39116638).

На даний час, для з'ясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» та ФОП ОСОБА_3,а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» та ФОП ОСОБА_3 за період з 01.01.2013 по 31.12.2015.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів (договори з додатками та додатковими угодами до них, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, рахунки-фактури, довіреності на отримання ТМЦ тощо) ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ», підтверджуючі фінансово-господарські взаємовідносини з ФОП ОСОБА_3 за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, які перебувають у володінні ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ».

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскілки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Старовойтова А.В. та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів (договори з додатками та додатковими угодами до них, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, рахунки-фактури, довіреності на отримання ТМЦ тощо) ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 39116638), підтверджуючі фінансово-господарські взаємовідносини з ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1) за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, які перебувають у володінні ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 39116638).

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ТОВ «БЕЛ-ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 39116638), в іншому випадку до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Старовойтова А.В., або на особу за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення. Подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя П.С. Грабовий