Court ruling № 56050879, 17.03.2015, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/2055/15-к

Провадження № 1-кс/727/578/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2015 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області Друцул Т.І. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 32014260000000062 від 18 вересня 2014 року).

сторони кримінального провадження:

Сторона обвинувачення - слідчий Воронін М.С.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року.

Дане клопотання погоджене із старшим прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Чернівецької області Руляковим О.В.

Вказує, що 18 вересня 2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), які у період квітня-травня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн., за ч.1 ст.212 КК України.

Того ж дня розпочато досудове розслідування у кримінальному провадження №3201420000000063 від 18.09.2014 року відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період квітня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5 037 538 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

29 вересня 2014 року вказані кримінальні провадження об'єднані в одне провадження за № 32014260000000062.

Відповідно до актів перевірок ТОВ "Феволе-Центр" від 26 серпня 2014 року №1674/24-12-22-01/3750487, №2089/24-12-22-01/37504874 від 24.10.2014 року, ТОВ «Мавекс-Петрол» №2088/24-12-22-01/37083957 від 24.10.2014 року встановлено, що підприємства мали фінансово-господарські відносини із ТОВ "Київ Ліквід Петрелеум", код ЄДРПОУ 38544588, у період з 01.04.2014 року по 31.08.2014 року.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, що стосуються проведення взаємовідносин з ТОВ ,,Феволе - Центр" (код ЄДРПОУ 37504847) та ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957), у період з 01.04.2014 року по 31.08.2014 року, що перебувають у володінні ТОВ "Київ Ліквід Петрелеум", а саме до договорів, додаткових угод та специфікацій до вказаних договорів, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки за вказаними договорами (банківських виписок, платіжних доручень), товарно-транспортних накладних, подорожних листів, довіреностей, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ „Київ Ліквід Петролеум" до ТОВ „Феволе-Центр" та ТОВ «Мавекс-Петрол», супровідних документів, які засвідчують якість і комплектність продукції, що поставлялася (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході виконання договорів між ТОВ „Київ Ліквід Петролеум" та ТОВ „Феволе-Центр", ТОВ «Мавекс-Петрол»; до документів, що підтверджують факт придбання, отримання газу вуглеводневого скрапленого паливного для комунально-побутового споживання марки СПБТ, який у період квітня-серпня 2014 року реалізований ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Мавекс-Петрол», а також його перевезення, зберігання та подальшу реалізацію; до документів, що стосуються проведення взаємовідносин з ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код за ЄДРПОУ 03481879, м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 11).

А тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ "Київ Ліквід Петрелеум" код ЄДРПОУ 38544588, юридична адреса: м. Київ, вул. Щорса, буд. 31, фактична адреса: м. Київ, пров. Костя Гордієнка, 3, офіс 53. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Друцул Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С., Максимюку М.Б. або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що стосуються проведення взаємовідносин з ТОВ ,,Феволе - Центр" (код ЄДРПОУ 37504847) та ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957), у період з 01.04.2014 року по 31.08.2014 року, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ "Київ Ліквід Петрелеум" код ЄДРПОУ 38544588, юридична адреса: м. Київ, вул. Щорса, буд. 31, фактична адреса: м. Київ, пров. Костя Гордієнка, 3, офіс 53, а саме до:

договорів, додаткових угод та специфікацій до вказаних договорів, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі нафтопродуктів, документів, що підтверджують розрахунки за вказаними договорами (банківських виписок, платіжних доручень), товарно-транспортних накладних, подорожних листів, довіреностей, які підтверджують порядок транспортування (фізичного переміщення) товарно-матеріальних цінностей від ТОВ „Київ Ліквід Петролеум" до ТОВ „Феволе-Центр" та ТОВ «Мавекс-Петрол», супровідних документів, які засвідчують якість і комплектність продукції, що поставлялася (технічних паспортів, сертифікатів, посвідчень якості, рахунків-фактур, специфікацій і т. ін.), інших документів, що складалися в ході виконання договорів між ТОВ „Київ Ліквід Петролеум" та ТОВ „Феволе-Центр", ТОВ «Мавекс-Петрол»; документів, що підтверджують факт придбання, отримання газу вуглеводневого скрапленого паливного для комунально-побутового споживання марки СПБТ, який у період квітня-серпня 2014 року реалізований ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Мавекс-Петрол», а також його перевезення, зберігання та подальшу реалізацію; документів, що стосуються проведення взаємовідносин з ПАТ «Дніпронафтопродукт» (код за ЄДРПОУ 03481879, м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 11).

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.