Court ruling № 56038136, 19.02.2016, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа №712/1533/16-к

Провадження № 1-кс/712/853/16

м. Черкаси «19» лютого 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., при секретарі Чорненькій І.В., за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Сізова Д.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000111, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції Сізовим Д.І. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції Сізов Д.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 22.10.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015250000000111,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити створених та підконтрольних суб'єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Честерлюкс» (код ЄДРПОУ 39204121), ТОВ «Тайпрім» (код ЄДРПОУ 39482287), ТОВ «Авант Експрес» (код ЄДРПОУ 39419629), ТОВ «Сенатус» (код ЄДРПОУ 39667828), ТОВ «Укр - Буд - Стиль» (код ЄДРПОУ 39502233), ТОВ «Комерс Пром» (код ЄДРПОУ 39780877), ТОВ «Будматеріал - Гарант» (код ЄДРПОУ 39912093) та ТОВ «Трейдпостач Компані» (код ЄДРПОУ 39935812), шляхом надання послуг по мінімізації податкових зобов'язань суб'єктами реально діючого сектору економіки, вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків на загальну суму 3 700 тис. грн., тобто в особливо великих розмірах.

Також, в ході розслідування кримінального провадження було встановлено, що громадянином ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1, зареєстрований АДРЕСА_1), та громадянином на ім'я ОСОБА_1 (прізвище на даний час не встановлено), створено «конвертаційний центр» до складу якого входять: ТОВ «Честерлюкс», ТОВ «Тайпрім» (код ЄДРПОУ 39482287), ТОВ «Авант Експрес», ТОВ «Сенатус», ТОВ «Укр - Буд - Стиль», ТОВ «Комерс Пром», ТОВ «Будматеріал - Гарант» та ТОВ «Трейдпостач Компані» та ін.

В клопотанні зазначено, що громадянин ОСОБА_3 вирішує питання, що стосуються роботи підприємств КЦ у контролюючих органах, надає вказівки особам, що задіяні в діяльності КЦ, розподіляє прибутки, підшуковує клієнтів, контролює систему клієнт - банк та перерахування коштів від контрагентів на рахунки ФСГД, а також розподіляє дані кошти для клієнтів в порядку черговості їх видачі. Також, встановлено, що при проведенні незаконних дій при проведенні фінансово - господарських операцій ОСОБА_3 та його спільники систематично міняють офісні приміщення, спілкуються з посібниками, які допомагають йому у веденні незаконної господарської діяльності та постійно консультується з невідомими особами для виготовлення первинних документів по нібито купівлі - продажу товарів, робіт, послуг та в подальшому перевезення грошових коштів, первинних документів, печаток «фіктивних» суб'єктів підприємницької діяльності.

Крім того вказано, що громадянин ОСОБА_3 та громадянка ОСОБА_4 використовують електронну поштову скриньку ІНФОРМАЦІЯ_2. для відповідної переписки та обміном документів з користувачами послуг даного «конвертаційного центру». Також в ході аналізу податкової звітності ТОВ «Честерлюкс», ТОВ «Тайпрім», ТОВ «Авант Експрес», ТОВ «Сенатус», ТОВ «Укр - Буд - Стиль», ТОВ «Комерс Пром», ТОВ «Будматеріал - Гарант» та ТОВ «Трейдпостач Компані» було встановлено, що дана звітність подається з наступних електронних адрес, а саме: «ІНФОРМАЦІЯ_3», ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_4.

Під час досудового розслідування у органів досудового розслідування, виникла необхідність у тимчасовому доступу до документів провайдера телекомунікації ТОВ "УкрНет" (код ЄДРПОУ 25589169), зареєстрованого за адресою м. Київ, проспект Голосіївський (пр.40-річчя Жовтня), 26, в яких міститься інформація, що становить охоронювану законом таємницю, а саме інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося відправлення та отримання електронних поштових листів, інформація, яка міститься в електронних повідомленнях та інформація стосовно абонента за яким закріплено ІР-адресу.

Слідчий вказав, що інформація, яка міститься в документах провайдера телекомунікації ТОВ "УкрНет" має значення для встановлення кола осіб, які причетні до кримінального правопорушення пов'язаного з ухиленням від сплати податків. Іншим способом, ніж отримати необхідну інформацію у провайдера телекомунікації ТОВ "УкрНет", неможливо встановити ІР-адресиз яких відбувалося відправлення електронних листів (повідомлень), а також абонентів за якими закріплено ІР-адреси, оскільки провайдером «ukr.net» є юридична особа ТОВ "УкрНет", де зареєстровано електронні поштові скриньки, тому саме ТОВ "УкрНет" є єдиним власником інформації, що підлягає вилученню.

Тому, зазначену інформацію необхідно вилучити у провайдера телекомунікації ТОВ "УкрНет", м. Київ, проспект Голосіївський, 26, оскільки вона використовуватиметься як докази причетності гр. ОСОБА_3 до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також встановлення інших осіб причетних до злочинної діяльності.

На думку слідчого, існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, яка знаходиться у провайдера телекомунікації ТОВ "УкрНет", за адресою м. Київ, проспект Голосіївський, 26.

З метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, у слідчого виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження інформація щодо ІР-адрес з яких відбувалося відправлення та отримання електронних поштових листів, інформація, яка міститься в електронних повідомленнях та інформація стосовно абонента за яким закріплено ІР-адресу, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та перебувають у володінні ТОВ "УкрНет" (код ЄДРПОУ 25589169).

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Згідно статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці належить інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання, тощо.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166,309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Сізова Д.І..

Надати дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучити документи та інформацію, яка знаходяться у володінні провайдера телекомунікації ТОВ "УкрНет" (код ЄДРПОУ 25589169, за адресою м. Київ, проспект Голосіївський (пр.40-річчя Жовтня), 26, а саме: ІР-адреси поштових скриньок, а саме: «ІНФОРМАЦІЯ_3», ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІНФОРМАЦІЯ_2. за період з 01.01.2014 по 11.02.2016 року, інформації щодо змісту електронних повідомлень які надходили з - на поштові електронні скриньки «ІНФОРМАЦІЯ_3», ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2014 по 11.02.2016 року, логов абонентів, дати та часу надходження повідомлень електронної кореспонденції за електронних поштових скриньок «ІНФОРМАЦІЯ_3», ІНФОРМАЦІЯ_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, ІНФОРМАЦІЯ_8, ІНФОРМАЦІЯ_4, ІНФОРМАЦІЯ_2. за період з 01.01.2014 по 11.02.2016 року, які перебувають у володінні ТОВ "УкрНет" (код ЄДРПОУ 25589169) та інші документи, які мають доказове значення під час розслідування даного кримінального провадження

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області Сізова Дениса Ігоровича або на іншу особу за його дорученням.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Калашник В.Л.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/